Un REER, c'est quoi? 

Un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), c’est un compte d’épargne conçu pour vous aider à mettre de l’argent de côté pour la retraite.

Son plus gros avantage : vous pouvez épargner et faire fructifier votre argent, tout en déduisant vos cotisations de votre revenu imposable.

Quand vous allez retirer votre argent à la retraite, vous paierez de l’impôt sur vos retraits, mais à un taux probablement bien plus bas qu’aujourd’hui.  

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Comment ça fonctionne? 

Vos cotisations à un REER vous permettent de réduire votre revenu imposable. En effet, vous ne payez pas d’impôt sur vos cotisations ni sur les revenus des placements tant que vous ne retirez pas d’argent.

Dans la plupart des cas, le fait de retirer l’argent plus tard – vers 60 ou 70 ans – permet d’importantes économies d’impôt.

Pensez-y : vous serez sûrement dans une tranche d’imposition beaucoup moins élevée à la retraite, vers 60 ou 70 ans. Vous paierez donc moins d’impôt quand vous allez retirer l’argent de votre REER à cet âge. Et vous réduisez du même coup votre impôt aujourd’hui.

De plus, vous pouvez détenir une variété de placements dans votre REER :

  • Actions
  • Obligations
  • Fonds distincts
  • CPG
  • Fonds communs de placement

Quels sont les avantages? 

À votre retraite, vous pourrez utiliser l’argent de votre REER pour toutes vos dépenses :

  • Frais liés à la santé (médicaments sur ordonnance, assurance-santé, etc.)
  • Lieu de résidence
  • Voyages et vacances
  • Passe-temps, et bien plus

La retraite, c’est le moment parfait pour penser à soi et profiter d’une vie tranquille. Mais elle a un prix. Un REER peut vous aider à payer les dépenses liées à la retraite.

Cotiser à un REER

Vous pouvez cotiser jusqu’à 18 % du revenu gagné l’année précédente, jusqu’au maximum établi chaque année par la Loi de l’impôt sur le revenu et son règlement. Vous pouvez aussi reporter vos droits de cotisation inutilisés des années précédentes. 
 

Foire aux questions sur le plafondde cotisationau REER

Retraits du REER et impôt

Le REER vous permet d’épargner et de reporter l’impôt à payer. Vous ne payez pas d’impôt sur l’argent qui y est placé ni sur le rendement des placements, sauf en cas de retrait.

 

Foire aux questions sur les retraits d’un REER 

REER : retraite, transferts et décès

Ça dépend de votre âge à la retraite. Vous devez transférer l’argent de votre REER avant le 31 décembre de l’année de vos 71 ans. Vous pouvez placer l’argent dans un autre compte enregistré, comme un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), acheter une rente ou retirer votre argent. 

Ça dépend de la façon dont vos comptes enregistrés sont configurés. Ils peuvent être traités différemment lorsque vous décédez. En règle générale, au moment du décès, le titulaire du REER est réputé avoir encaissé l’argent.

Supposons que vous avez désigné votre conjoint comme bénéficiaire de votre REER. Dans ce cas, votre REER pourra lui être transféré après votre décès. La somme transférée ne sera pas imposable, et les retenues d’impôt seront reportées au moment des retraits. Votre conjoint n’a pas besoin de disposer de droits de cotisation supplémentaires pour que votre REER lui soit transféré. Parlez à un conseiller Sun Life pour en savoir plus.

Votre enfant recevra un montant équivalant à la valeur intégrale de votre REER. Il faudra aussi inclure ce montant dans le revenu imposable utilisé pour la déclaration de revenus faite en votre nom après votre décès. Veuillez noter qu’en général, votre succession est responsable de tout impôt à payer. Consultez un avocat ou un spécialiste des questions d’impôt pour mieux planifier en fonction de votre situation.

Non, il n’y a aucun moyen de transférer votre REER à quelqu’un d’autre. Vous ne pouvez pas non plus transférer de l’argent de votre REER au REER d’une autre personne.

Comment ouvrir un REER 

Aujourd’hui, la vie est bien différente. Avec nos conseils, votre régime d’épargne-retraite enregistré (REER) peut l’être aussi. Parlez à un conseiller Sun Life pour profiter au maximum de votre REER. Voyez la différence Sun Life.

Pour trouver un conseiller près de chez vous, entrez votre code postal.

Types de REER

Voici les trois types de REER les plus courants.

Veuillez noter que, peu importe le type et le nombre de REER que vous détenez, vous devez quand même respecter le plafond de cotisation. 

Qu’est-ce qu’un REER personnel?

C’est un REER qui est enregistré à votre nom.

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Qui peut cotiser à un REER personnel?

Vous êtes la seule personne à pouvoir y cotiser. 

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Combien puis-je cotiser à un REER personnel?

18 % du revenu gagné, plus vos droits de cotisation inutilisés des années précédentes.

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Les cotisations à un REER personnel sont-elles déductibles de mon revenu imposable?

Oui, elles sont déductibles du revenu imposable. 

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Qui peut retirer de l’argent d’un REER personnel?

Vous êtes la seule personne à pouvoir effectuer des retraits.

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Qu’est-ce qu’un REER de conjoint?

C’est un REER qui est enregistré au nom d’un des conjoints.

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Qui peut cotiser à un REER de conjoint?

Le conjoint dont le nom n’est pas sur le REER. Par exemple, si vous enregistrez un REER de conjoint au nom de votre conjoint, vous serez la seule personne à pouvoir y cotiser.

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Mes cotisations à un REER de conjoint sont-elles prises en compte dans mon plafond de cotisation personnel?

Oui, vos cotisations au REER au nom de votre conjoint sont prises en compte dans votre plafond de cotisation personnel. Par contre, elles n’ont aucun impact sur le plafond de cotisation de votre conjoint.

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Qui peut retirer de l’argent d’un REER de conjoint?

Le conjoint dont le nom est sur le REER.

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Qui bénéficie de la déduction fiscale pour un REER de conjoint?

Le conjoint qui cotise au REER.

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Qu’est-ce qu’un REER collectif?

C’est un REER qui est enregistré au nom d’un groupe (p. ex. les employés d’une entreprise ou les membres d’une organisation professionnelle). Si vous avez un REER offert par votre employeur ou votre régime au travail, il s’agit d’un REER collectif.

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Qui peut cotiser à un REER collectif?

Vous et votre employeur pouvez cotiser à un REER collectif.

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Combien puis-je cotiser à un REER collectif?

18 % du revenu gagné, plus vos droits de cotisation inutilisés des années précédentes.

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Puis-je cotiser à un REER collectif à l’aide de retenues salariales?

Oui, ça vous permet d’investir toute l’année, mais vous devez respecter le plafond de cotisation.

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Qui peut retirer de l’argent d’un REER collectif?

Seulement vous. 

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À part pour la retraite, à quoi peut servir un REER? 

Si le REER est idéal pour l’épargne-retraite, il a aussi d’autres avantages. Vous pouvez l’utiliser pour acheter une maison ou faire des études : 

Régime d’accession à la propriété (RAP)

Avec le RAP, on peut retirer jusqu’à 35 000 $ du REER pour acheter ou construire une première maison au Canada. La maison peut être pour vous ou pour un proche handicapé.

 

Foire aux questions sur le Régime d’accession à la propriété

Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)

Le REEP permet de retirer du REER jusqu’à 10 000 $ par année. Le retrait maximum à vie est de 20 000 $. Vous ou votre conjoint pouvez ainsi financer un programme d’études ou une formation à temps plein.

 

Foire aux questions sur le Régime d’encouragement à l’éducation permanente

Pour en savoir plus sur les REER de la Sun Life :

* Ces renseignements sont donnés à titre indicatif seulement. Il ne s'agit en aucun cas de conseils fiscaux. Nous vous recommandons de consulter un spécialiste fiscal pour obtenir des conseils adaptés à votre situation personnelle.