REER ou CELI

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CELI ou REER : dans lequel devriez-vous investir? 

Choisir la bonne solution d’épargne peut s’avérer difficile. Au Canada, le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) et le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) ont la cote. Ces deux options offrent des avantages uniques, mais une bonne réflexion s’impose pour déterminer laquelle répond le mieux à vos besoins.

Qu’est-ce qu’un CELI?

Les CELI sont des comptes de placement enregistrés qui permettent aux Canadiennes et Canadiens d’épargner de l’argent au moyen de divers placements admissibles, notamment des fonds communs de placement, des fonds distincts et des CPG assurance.

Qu’est-ce qu’un REER? 

Les REER sont des régimes enregistrés conçus pour aider les Canadiennes et Canadiens à épargner en vue de la retraite. Ils sont fiscalement avantageux, puisqu’ils vous permettent de déduire les cotisations de votre revenu et de reporter l’impôt sur la croissance de vos placements. 

Pour vous aider à prendre une décision éclairée, nous avons créé un tableau comparatif complet. Vous y trouverez les avantages du CELI et du REER en fonction des étapes de la vie et  de différents objectifs financiers pour vous guider vers l’option qui correspond le mieux à votre situation personnelle.

Devriez-vous investir dans un REER ou dans un CELI?

Étape de la vie/objectif REER CELI
Acheter une première propriété Vous pouvez emprunter jusqu’à 60 000 $ d’un REER pour acheter une maison si c’est une première propriété. Cela peut vous aider à entrer plus tôt sur le marché de l’habitation.  Utilisez les fonds du CELI pour verser une mise de fonds ou des paiements hypothécaires à votre rythme, sans vous soucier des répercussions fiscales. Cette approche offre une certaine souplesse dans la gestion de l’achat de votre maison. 
Commencer dans la vie Repoussez au plus tard les retraits d’un REER, par exemple après le départ à la retraite. Cette stratégie permet de maximiser la croissance à long terme.  Épargnez ou faites des retraits libres d’impôt pour payer un mariage, une lune de miel ou des vacances en couple. Vous pouvez ainsi profiter des moments importants sans vous soucier de l’impôt à payer. 
Fonder une famille Commencez à épargner pour l’avenir tout en prenant soin de votre famille. En continuant de cotiser à votre REER, vous contribuez à protéger l’avenir financier de votre famille, et vous réduisez potentiellement votre fardeau fiscal actuel.  Mettez de l’argent de côté pour le faire fructifier à l’abri de l’impôt et retirez du CELI pour les dépenses entourant l’arrivée de bébé et la vie de famille. Ces retraits non imposables peuvent être particulièrement utiles pendant cette période parfois coûteuse. 
Voyager Utilisez plutôt le CELI pour épargner pour des voyages. Vous éviterez ainsi de payer l’impôt qui s’applique aux retraits du REER.  Épargnez dans un CELI à l’abri de l’impôt et utilisez l’argent pour vos voyages en solo, en couple ou en famille. Vous profitez ainsi d’une épargne souple et libre d’impôt pour vos aventures. 
Retourner aux études Vous voulez retourner aux études? Empruntez jusqu’à 20 000 $ (10 000 $ par année) de votre REER avec le régime d’encouragement à l’éducation permanente. Cela peut vous aider à financer vos études sans avoir à retirer la totalité de votre épargne-retraite ou à payer de l’impôt initialement.  Épargnez dans un CELI et utilisez cet argent pour payer les frais de scolarité, puis reportez les droits de cotisation inutilisés afin d’épargner après l’obtention de votre diplôme. Il s’agit d’un moyen fiscalement avantageux de gérer les frais d’études et l’épargne future. 
Planifier la retraite À l’approche de la retraite, essayez de cotiser le maximum à votre REER chaque année. Cela vous aidera à réduire votre revenu imposable aujourd’hui et à vous constituer de l’épargne pour la retraite.  Continuez à faire fructifier votre argent dans un CELI et retirez-le au moment de prendre votre retraite. Voyez ça comme un complément non imposable à votre revenu de retraite. 
Partir à la retraite Vous pouvez épargner dans votre REER jusqu’à 71 ans. À la retraite (peu importe l’âge), il y a de fortes chances que votre revenu et votre taux d’imposition soient plus bas. Vous pourriez donc payer moins d’impôt sur les retraits de votre REER, optimisant ainsi votre revenu de retraite.  Vous voulez ou devez continuer à travailler et à épargner un peu plus longtemps? Il n’y a pas d’âge limite pour cotiser au CELI. Vous pouvez l’utiliser comme source de revenus quand vous le souhaitez, ce qui vous offre une certaine souplesse dans la planification de votre retraite.
Laisser un héritage Le REER vous permet de désigner une ou un bénéficiaire pour simplifier le transfert des actifs après votre décès. N’oubliez pas que l’argent placé dans le REER est imposable au décès, à moins qu’il ne soit transféré à une ou un bénéficiaire admissible (p. ex. épouse, conjoint de fait, enfant ou petit-enfant d’âge mineur ou bénéficiaire handicapé qui dépendent de vous financièrement). Cette flexibilité peut offrir une protection financière à vos proches tout en minimisant potentiellement les répercussions fiscales.  Les revenus du CELI restent libres d’impôt, même en cas de décès. Vous pouvez désigner une ou un bénéficiaire pour la plupart des CELI. De cette façon, vous pouvez laisser de l’argent à vos proches en dehors de votre succession, ce qui peut simplifier le transfert d’actifs. 

Facteurs clés pouvant influencer votre choix

Le choix entre un CELI et un REER dépend de votre situation personnelle. Voici quelques facteurs à considérer.

Votre niveau de revenu et votre tranche d’imposition 

  • Les personnes à revenus élevés profitent souvent davantage de la déduction fiscale offerte par un REER. 
  • Les personnes à faible revenu peuvent tirer davantage de valeur à long terme d’un CELI, car elles profitent moins des déductions fiscales du REER.

Votre horizon de placement

  • REER : meilleur pour l’épargne à long terme (retraite), car les cotisations sont déductibles du revenu imposable 
  • CELI : plus de flexibilité pour les objectifs à moyen terme (maison, voyage ou études)

Souplesse pour les retraits 

  • REER : les retraits sont imposables et vos droits de cotisation ne se renouvellent pas. 
  • CELI : permet de faire des retraits non imposables en tout temps1. Lorsque vous retirez des fonds de votre CELI, vous récupérez le même montant en tant que nouveaux droits de cotisation disponibles le 1er janvier de l’année suivante.

Cotisations complémentaires de l’employeur 

  • Si votre employeur verse des cotisations complémentaires à votre REER, c’est avantageux d’en faire une priorité en raison du rendement immédiat qui en découle. Votre employeur peut également proposer des cotisations complémentaires au CELI.

Vos objectifs financiers 

Votre décision peut dépendre de vos objectifs financiers : 

  • Vous épargnez pour une première maisoni? Envisagez un REER pour profiter du régime d’accession à la propriété (RAP) ou même un compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP). 
  • Vous planifiez votre retraite? C’est pour cela que le REER est conçu. 
  • Vous voulez vous créer un fonds d’urgence? Le CELI est votre meilleure option.

Quand le CELI est-il plus judicieux? 

  • Vos revenus sont faibles ou variables. 
  • Vous pourriez avoir besoin d’accéder à des fonds de manière anticipée. 
  • Vous commencez à investir et vous n’avez pas d’objectif précis. 
  • Vous avez déjà atteint le plafond de cotisation au REER. 

Quand le REER est-il plus judicieux? 

  • Vous vous situez dans une tranche d’imposition élevée et vous souhaitez réduire votre revenu imposable. 
  • Vous vous attendez à avoir un revenu similaire ou inférieur à la retraite. 
  • Vous avez un plan de placement à long terme qui est stable. 
  • Vous pouvez réinvestir votre remboursement d’impôt afin de bénéficier d’une croissance supplémentaire.

Scénarios inspirés de cas réels 

Voici quelques exemples de situations qui pourraient vous aider à prendre votre décision :

Profil Meilleure option d’épargne En quoi cela vous avantage
Aux études ou nouvellement sur le marché de l’emploi, vous gagnez moins de 45 000 $  CELI
  • Vous ne retirerez pas beaucoup d’avantages fiscaux d’un REER pour le moment. 
  • L’argent placé dans un CELI fructifie sans être imposé et peut être retiré en tout temps, libre d’impôt.
Vous êtes en milieu de carrière et gagnez entre 70 000 $ et 90 000 $ REER
  • Vous réalisez immédiatement des économies d’impôt. 
  • Votre argent fructifie à l’abri de l’impôt au fil du temps en vue de la retraite. 
Vous êtes travailleur ou travailleuse autonome et vos revenus varient CELI
  • Vous pouvez facilement retirer de l’argent au besoin. 
  • Vous ne payez pas d’impôt sur les retraits. 
Vous prévoyez acheter une maison REER, RAP ou CELIAPP Vous pouvez retirer de l’argent sans payer d’impôt et sans pénalité. Toutefois, dans le cas du RAP, vous devez rembourser le montant retiré du REER sur 15 ans. La période de remboursement commence de 2 à 5 ans après le retrait, et tout montant non remboursé sera imposé comme un revenu. 
Vous approchez de la retraite REER ou CELI

Les deux options présentent des avantages en fonction de votre échéancier : 

  • Le REER est converti en FERR (fonds enregistré de revenu de retraite) plus tard. 
  • Vous ne payez pas d’impôts tant que vous ne retirez pas d’argent (REER). 
  • Le CELI offre une croissance et des retraits libres d’impôt, sans incidence sur les prestations fondées sur le revenu. 
  • Tenez compte du nombre d’années qui vous séparent de la retraite pour établir vos priorités.

Nos conseillers Sun Life vous aideront à mieux comprendre votre situation financière, à placer votre argent judicieusement et à atteindre vos objectifs grâce à une évaluation personnalisée, à des recommandations et à des conseils en continu. 

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