30 SEPTEMBRE 2021
Par l’équipe de la Sun Life

Peut-on être trop jeune pour cotiser à un régime enregistré d’épargne-retraite (REER)? Habituellement, la réponse est non.

Selon le guide de l’Agence du revenu du Canada (ARC) sur les REER, la seule limite d’âge est 71 ans. C'est l'âge où le gouvernement veut que vous fermiez votre REER pour commencer à en retirer l’argent.

Autrement dit, tout Canadien qui n’a pas encore atteint l’âge de 71 ans peut ouvrir un REER et y cotiser. (Pourvu qu’il ait gagné un revenu dans l’année d’imposition précédente et produit une déclaration de revenus; l’ARC aura alors calculé le maximum déductible pour l’année.)

Si vous en êtes à votre premier REER, voici ce que vous devez savoir.

Contenu de l’article 

Comment choisir le bon REER?

Avant de faire quoi que ce soit, vous devriez choisir le type de REER qui vous convient. Voulez-vous investir en solo ou avec d’autres? Là est souvent la question.

L’une de vos options est le REER individuel, un compte enregistré à votre nom. Ce que vous y placez et les avantages fiscaux qu’il rapporte vous appartiennent. Un conseiller peut vous aider à bâtir et à gérer le portefeuille de votre REER.

Par ailleurs, votre employeur pourrait vous proposer un REER collectif. Cette option comporte plusieurs avantages :

  • Cotisations équivalentes de l’employeur (c’est de l’argent gratuit)
  • Frais de gestion moins élevés
  • Possibilité de cotiser directement à partir de votre paie

Ensuite, il y a le REER autogéré, qui vous permet de prendre vos propres décisions de placement. Vous avez tout un éventail de produits admissibles courants à votre disposition : CPG, obligations, fonds communs de placement. Avec un REER autogéré, vous payez des commissions sur les opérations que vous effectuez, selon le type de placements. C’est la même chose que pour un compte de courtage non enregistré. Normalement, des frais de gestion annuels de 125 $ environ s’appliquent.

Enfin, il y a le REER de conjoint. Supposons que vous avez un conjoint. Si l’un d’entre vous gagne beaucoup plus que l’autre, il peut cotiser à ce type de REER. Ensuite, il demande la déduction pour récupérer l’impôt payé à un taux plus élevé. À la retraite, le conjoint qui gagnait moins (et avait moins d’argent à mettre de côté pour la retraite) peut :

  • retirer des fonds du REER de conjoint;
  • profiter d’un taux d’imposition moins élevé (probablement);
  • économiser de l’impôt.

Il faut toutefois savoir que diverses règles et exceptions s’appliquent :

  • aux retraits d’un REER de conjoint;
  • au calcul du revenu imposable à déclarer.

Pour en savoir plus, consultez les règles et les exceptions sur le site de l’ARC.

Vous avez besoin d’aide pour commencer?

Parlez à un conseiller Financière Sun Life.

Combien de REER peut-on avoir?

Vous pouvez ouvrir plus d’un REER, mais votre plafond de cotisation demeure le même, que vous en ayez un seul ou plusieurs.

Comment ouvrir un REER?

Il ne coûte rien d’ouvrir ce type de comptes. Il suffit de prendre rendez-vous et de remplir les documents. (Avec la pandémie de COVID-19, il est devenu possible de consulter de nombreux conseillers virtuellement.)

Toutefois, vous pourriez avoir à payer des frais pour les placements de votre régime. Par exemple, les fonds communs comportent des frais de gestion. (Notez que votre institution financière prélèvera ces frais à même le rendement du fonds; vous ne recevrez pas de facture.)

Votre conseiller en discutera avec vous avant de faire un placement.

Devrais-je désigner un bénéficiaire pour mon REER?

Quand vous ouvrirez votre REER, votre conseiller vous demandera si vous voulez nommer un bénéficiaire*.

Ainsi, à votre décès, le processus de règlement de la succession pourra être contourné, et votre REER sera transféré directement au bénéficiaire. Si vous nommez votre conjoint comme seul bénéficiaire, les fonds pourront être transférés à son REER libres d’impôt.

* Si vous vivez au Québec, vous devez investir dans un produit d’assurance (comme un fonds distinct ou un CPG assurance) avant de pouvoir désigner un bénéficiaire pour votre REER.

Sachez que le fait de désigner une personne autre que le conjoint admissible peut avoir des répercussions fiscales importantes. En général, si vous désignez un adulte qui n’est pas admissible, la valeur de votre REER s’ajoutera à son revenu imposable l’année de votre décès.

Pourquoi les REER sont-ils parfaits pour les jeunes investisseurs?

Si vous êtes jeune, la capitalisation joue en votre faveur. Disons que vous avez 26 ans. En 2022, vous pouvez verser un maximum de 1 000 $ à votre REER. Maintenant, imaginons que l’année 2067 arrive : vous avez 71 ans et vous devez convertir votre épargne en revenu. Moyennant un rendement annuel de 5 %, ces 1 000 $ sont devenus 8 985 $. (On tient pour acquis que l’intérêt est capitalisé annuellement et que la période d’investissement est de 45 ans.)

Vous voulez ouvrir votre REER maintenant?

Votre conseiller peut vous aider à établir votre REER et à choisir vos placements. Il peut aussi répondre à vos questions sur les REER et sur tout autre produit financier. Vous vous demandez par où commencer? Parlez à un conseiller Financière Sun Life dès aujourd’hui.

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Besoin d’aide pour y voir plus clair?

Un conseiller peut vous aider à bâtir un plan solide pour atteindre vos objectifs.

Cet article ne vise qu’à fournir des renseignements d’ordre général. La Sun Life du Canada, compagnie d’assurance-vie n’offre pas de conseils juridiques, comptables ou fiscaux ni d’autres conseils professionnels. Au besoin, veuillez consulter un professionnel spécialisé qui fera un examen approfondi de votre situation juridique, comptable et fiscale.