CELIAPP ou RAP

En quoi le CELIAPP est-il différent du RAP?

Vous pouvez combiner le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) avec le régime d’accession à la propriété (RAP) pour acheter votre première maison, à condition de remplir les exigences des deux programmes. Mais la principale différence, c’est que le RAP vous oblige à rembourser l’argent retiré, alors que le CELIAPP n’exige aucun remboursement.

Avec le RAP, vous pouvez retirer jusqu’à 60 000 $ de votre REER – 120 000 $ pour les couples – pour acheter ou construire une première habitation au Canada. En retirant cet argent, vous « empruntez » à votre REER. Vous devrez donc rembourser le montant retiré dans le délai prévu. Sinon, vous devrez payer de l’impôt sur ce montant.

Avec un CELIAPP, vous pouvez cotiser jusqu’à 8 000 $ par année et 40 000 $ à vie. Vos cotisations sont déductibles d’impôt et vos retraits admissibles ne sont pas imposables lorsque vous achetez une habitation admissible. Le retrait n’est pas considéré comme un emprunt, il n’y a donc rien à rembourser.

En savoir plus sur les cotisations au CELIAPP

Puis-je combiner le CELIAPP avec le RAP?

Oui. Vous pouvez combiner les deux programmes pour acheter une même propriété.

Mon conjoint et moi pouvons-nous ouvrir chacun un CELIAPP pour acheter la même propriété?

Oui. Vous et votre conjoint pouvez chacun ouvrir votre propre CELIAPP. Vous pourrez ensuite utiliser l’argent de vos deux CELIAPP pour acheter la même habitation admissible, à condition que vous soyez tous deux des acheteurs d’une première propriété.