Valeur de rachat en assurance vie : qu’est-ce que c’est et comment ça fonctionne ?

Points à retenir

• En assurance-vie, la valeur de rachat peut offrir plus de souplesse financière, par exemple pour un prêt ou en cas d’urgence.
• Elle s’accumule peu à peu, tant qu’on paie ses primes (mensuelles ou annuelles).
• En comprenant son fonctionnement, vous pourrez prendre des décisions financières éclairées.

On associe souvent l’assurance-vie avec le capital-décès (ou prestation de décès). Certains types d’assurance-vie permettent aussi d’accumuler une valeur de rachat au fil du temps. Cette valeur peut vous servir de votre vivant pour combler vos besoins urgents, servir de financement pour vos dépenses ou contribuer à votre revenu à la retraite, par exemple. Voyons son fonctionnement, ses avantages et les situations où elle peut vous aider à prendre des décisions financières éclairées.

Qu’est-ce que la valeur de rachat?

La valeur de rachat est une composante de l’assurance-vie permanente qui s’accumule au fil du temps. Au contraire du capital-décès, qui est versé à vos bénéficiaires à votre décès, vous pouvez l’utiliser de votre vivant. À chaque paiement de prime, une partie est ajoutée à la valeur monétaire de votre police.

Voici les principaux éléments d’une assurance-vie permanente :

• Capital-décès : Somme versée à vos bénéficiaires à votre décès pour assurer leur stabilité financière à long terme.
• Primes : Paiements récurrents nécessaires pour maintenir la couverture en vigueur et dont une partie est ajoutée à la valeur de rachat.
• Valeur de rachat : Composante d’épargne fiscalement avantageuse intégrée à une assurance-vie permanente.

Fonctionnement de la valeur de rachat

Chaque fois que vous payez vos primes d’assurance-vie permanente, une partie de cet argent paie l’assurance et l’autre fait augmenter votre valeur de rachat. Cette valeur s’accumule au fil du temps et peut même croître plus vite selon le type de contrat.

Types d’assurance-vie qui génèrent une valeur de rachat

Toutes les assurances-vie permanentes ont une valeur de rachat. La Sun Life en offre trois types : l’assurance vie entière, universelle ou avec participation.

Avantages de la valeur de rachat en assurance-vie

La valeur de rachat de votre assurance-vie présente plusieurs avantages :

• Souplesse financière : Vous pouvez retirer ou emprunter de l’argent sur la valeur de rachat, selon vos besoins. Cette souplesse peut vous aider à mieux gérer vos finances. En cas d’imprévu, vous pourriez y puiser au lieu de payer par carte de crédit ou d’obtenir un prêt personnel, deux options coûteuses.
• Potentiel de croissance : La valeur de rachat peut augmenter au fil du temps, ce qui en fait une ressource financière utile durant votre vie. Certains l’utilisent même comme source de revenu supplémentaire à la retraite, tout en gardant leur assurance-vie en place.
• Avantages fiscaux : Votre valeur de rachat augmente généralement à l’abri de l’impôt, tant que vous n’y touchez pas. C’est donc un moyen efficace pour faire fructifier vos économies.

L’utilisation de votre valeur de rachat dépend des conditions de votre contrat et pourrait donc avoir des conséquences fiscales. Avant toute chose, examinez votre contrat et parlez à un ou une spécialiste.

Pourquoi choisir une assurance-vie avec valeur de rachat?

La valeur de rachat d’une police d’assurance-vie peut beaucoup augmenter au cours d’une vie. Normalement, cette croissance se fait selon un régime d’impôt différé. Ainsi, vous ne payez aucun impôt sur l’augmentation de la valeur de rachat, à moins d’y puiser avant l’échéance du contrat.

Le capital-décès est non imposable et payable en une seule fois à vos bénéficiaires désignés. Pour certains contrats, la valeur de rachat fait partie du capital-décès.

Combien coûte une assurance-vie avec valeur de rachat?

Ça dépend. Les primes à payer pour votre contrat d’assurance-vie dépendront de plusieurs facteurs :

• le contrat que vous avez choisi;
• votre âge;
• votre sexe assigné à la naissance;
• votre état de santé;
• vos antécédents médicaux; 
• votre usage du tabac;
• vos habitudes de vie au moment de l’achat. 

Voici un exemple du coût d’une assurance-vie permanente sans participation avec une valeur de rachat. Pour une couverture de 100 000 $, les primes seraient les suivantes :

• 71 $ par mois pour un homme de 30 ans non-fumeur en bonne santé*;
• 64 $ par mois pour une femme de 30 ans non-fumeuse en bonne santé*.

* Ces primes peuvent changer.

Utilisez notre Calculateur d’assurance-vie pour avoir une idée du montant de couverture dont vous pourriez avoir besoin pour protéger vos proches.

Découvrez les estimations de taux pour une assurance-vie selon votre âge (lien à venir)

Choses à savoir au sujet de la valeur de rachat d’une assurance-vie

Bien qu’une assurance-vie avec valeur de rachat comporte de nombreux avantages, il y a certains aspects importants dont vous devriez tenir compte.

• Coût des primes : Comme l’assurance-vie permanente dure toute la vie de l’assuré, elle est habituellement plus coûteuse que l’assurance-vie temporaire. Vous devez donc évaluer si vous avez les moyens d’en avoir une. Essayez notre calculateur de budget pour mieux gérer vos dépenses et voir si vous arrivez ou non dans votre budget. 
• Conséquences sur le capital-décès : Si vous accédez à votre valeur de rachat au moyen d’un prêt ou d’un retrait, ce montant sera déduit du capital-décès que recevront vos bénéficiaires.
• Frais de rachat : Si vous annulez votre contrat avant son échéance, vous pourriez devoir payer des frais qui grugeront votre valeur de rachat.

Cet article vise uniquement à fournir des renseignements généraux. La Compagnie d’assurance Sun Life du Canada ne fournit aucun conseil juridique, comptable ou fiscal. Veuillez consulter un professionnel qualifié pour obtenir de tels conseils et procéder à une analyse approfondie de votre situation juridique, comptable et fiscale particulière.