Voici une question facile : à quoi sert votre régime enregistré d’épargne-retraite (REER)? Vous répondrez probablement comme tout le monde : à épargner pour la retraite et à réduire le revenu imposable.

En voici une plus difficile : à quoi sert votre compte d’épargne libre d’impôt (CELI)? Pour plusieurs, la réponse ne sera pas si simple. Mais ce n’est pas parce qu’un CELI n’est pas utile. C’est plutôt parce qu’il peut être utilisé de nombreuses façons et à différentes étapes de la vie.

Depuis sa création en 2009, le CELI est devenu une partie importante du plan financier de beaucoup de gens. Pourtant, il n’est pas toujours si facile d’utiliser un CELI efficacement.

Voici quelques idées sur la manière dont vous pourriez mettre à profit ce compte qui offre une liberté inouïe.

1. Épargner plus pour les études de vos enfants

Avant les études postsecondaires. Vous avez obtenu les subventions maximales de l’État dans le cadre d’un régime enregistré d’épargne‑études (REEE)? Alors votre CELI est l’instrument tout désigné afin d’épargner davantage pour les études de vos enfants. Vous ne payez pas d’impôt sur la croissance du capital. De plus, il n’y a aucune pénalité si vos enfants choisissent de ne pas aller au collège ou à l’université.

Pendant les études postsecondaires. Vous avez déjà versé le maximum à votre propre CELI et vos enfants ont 18 ans ou plus? Vous pouvez leur donner de l’argent pour qu’ils ouvrent un CELI à leur nom. (Attention : ils ne sont pas tenus par la loi d’utiliser les fonds de ce CELI comme vous le souhaiteriez.)

2. Aider vos enfants à épargner pour d’autres projets

Après leurs études, vous pouvez continuer de donner de l’argent à vos enfants pour qu’ils cotisent à leur CELI. L’objectif sera d’utiliser l’argent dans un but précis (maison, mariage, etc.). (Encore là, vos enfants ne sont pas tenus par la loi d’utiliser l’argent comme vous le souhaiteriez.)

3. Financer votre retraite

Augmentez votre épargne-retraite. Cotisez à votre CELI si vous avez déjà atteint votre plafond de cotisation au REER. L’épargne supplémentaire vous sera utile un de ces jours.

Prenez une retraite anticipée. Vous n’aurez peut-être pas le droit de recevoir les rentes de l’État ou de votre employeur tout de suite. Et vous ne voudrez peut-être pas commencer à tirer un revenu de votre REER. Dans ce cas, votre CELI peut être l’instrument idéal pour faire le pont. Consultez toutefois votre conseiller, car financer efficacement une retraite anticipée peut être un exercice délicat.

Continuez d’épargner à la retraite. Vous êtes sans emploi? Votre entreprise à temps partiel ne vous rapporte pas de profit? Vous avez toujours le droit de cotiser à votre CELI. Vous n’avez pas besoin d’avoir gagné un revenu comme c’est le cas pour pouvoir cotiser à un REER.

Continuez d’épargner après 71 ans. Vous ne pouvez plus avoir de REER après l’année de votre 71e anniversaire de naissance. Vous devez le transformer en fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ou en rente à constitution immédiate avant la fin de l’année. Ou alors vous devez retirer les sommes en espèces et payer l’impôt exigible. Mais vous pouvez conserver votre CELI et y verser des cotisations aussi longtemps que vous le voulez.

Utilisez le CELI comme source de revenus libres d’impôt. Adressez-vous à votre conseiller pour savoir de quelle façon et à quel moment il s’agit d’une bonne stratégie.

4. Épargner pour les soins de santé de vos parents

Vous aidez vos parents âgés? Le CELI peut aider à payer leurs soins de santé, à la maison ou dans un établissement de soins de longue durée. S’ils ne peuvent pas tout payer, vous pouvez utiliser votre CELI pour les aider. Vous pouvez aussi leur donner de l’argent à verser dans un CELI à leur nom, si vous avez maximisé vos cotisations au vôtre.

5. Épargner pour les mauvais jours

Le monde est incertain, et on ne sait pas quelles dépenses imprévues la vie nous réserve. Par exemple, la pandémie de COVID-19 a eu des conséquences financières pour bien des gens.

Le CELI est tout désigné pour vous permettre d’épargner durant les beaux jours. Vous faites croître vos placements libres d’impôt, et vous pouvez retirer de l’argent lors des mauvais jours. Le CELI peut être utilisé pour affronter des imprévus de toutes sortes, par exemple :

  • Perte d’emploi
  • Soins de santé non couverts par une assurance publique, collective ou personnelle
  • Réparations ou rénovations de votre domicile
  • Réparations de votre véhicule
  • Comment établir votre fonds d’urgence

6. Épargner pour les beaux jours

Épargner sera plus facile si vous savez à quoi votre CELI servira. Cela peut être un mariage, le voyage d’une vie ou un autre projet spécial.

Autres exemples de la souplesse du CELI

Vous pouvez « regarnir » votre CELI. Le plafond de cotisation au CELI ne s’applique pas aux sommes reversées après un retrait. Ce n’est pas le cas pour le REER, le REEE ou tout autre compte enregistré.

Par exemple : Vous avez versé le maximum à votre CELI cette année et vous devez maintenant en retirer 10 000 $. (Le retrait est libre d’impôt, que vous retiriez le capital, les intérêts ou la croissance du capital.) L’année prochaine, en plus de la cotisation annuelle maximale, vous pourrez reverser cette somme de 10 000 $.

Évitez de reverser durant la même année civile le montant retiré, si vous avez déjà atteint le maximum pour l’année.

Vous pouvez investir ou épargner avec un CELI. Certaines personnes trouvent que le « E » de CELI, qui veut dire épargne, est un peu trompeur. C’est vrai qu’on peut placer l’argent destiné à un CELI dans un compte d’épargne classique productif d’intérêts. Mais aussi dans des certificats de placement garantis (CPG), des fonds communs de placement, des fonds distincts, des actions, des obligations, etc.

Vous pouvez reporter vos droits de cotisation inutilisés. Si vous n’avez pas versé le maximum dans votre CELI, pas de problème. Les droits inutilisés sont reportés automatiquement et sans limite de temps. Vous pouvez donc cotiser plus tard.

Vous n’affecterez pas votre pension de l’État. Le gouvernement commence à « récupérer » votre pension de la Sécurité de la vieillesse à un certain moment. C’est lorsque votre revenu dépasse un certain seuil (77 580 $ en 2020). Cependant, le calcul pour la récupération ne tient pas compte, à l’heure actuelle, des retraits du CELI. Ceux-ci n’ont donc aucune incidence sur votre revenu.

Pour plus de renseignements, adressez-vous à un conseiller

Vous avez besoin d’aide pour commencer à utiliser un CELI? Ou peut-être voulez-vous savoir comment l’exploiter au maximum? Un conseiller peut vous aider à tirer avantage de toutes les possibilités du CELI.

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