FRV : fonds de revenu viager

Commencez à en tirer un revenu à la retraite.

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Révision par Paul Thorne

Si vous faites affaire avec la Sun Life, prenez rendez-vous avec votre conseiller pour ouvrir un FRV.

Qu’est-ce qu’un fonds de revenu viager (FRV)?

Un FRV est un type de fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) qui verse un revenu à partir de vos actifs de retraite immobilisés. Il est conçu pour vous procurer un revenu à la retraite.

Les principales différences entre le FRV et le FERR sont :

1. La source de votre épargne : L’argent contenu dans le FRV provient des actifs de retraite immobilisés. L’argent contenu dans le FERR provient de comptes enregistrés au Canada, comme les REER et d’autres FERR.

2. Les règles concernant le retrait annuel maximum: Le maximum est établi conformément à la loi fédérale ou provinciale sur les régimes de retraite, ce qui signifie qu’il peut varier d’une personne à l’autre. Il n’y a pas d’exigence de retrait maximum dans le cas d’un FERR.

Dans de nombreuses provinces, il n’est pas permis de retirer tout l’argent d’un FRV d’un coup. Il s’agit d’un excellent moyen d’éviter que l’épargne-retraite ne s’épuise. Cependant, certaines règles fédérales et provinciales peuvent permettre le retrait de la totalité des fonds dans certaines circonstances.

Avantages du FRV

Avantages fiscaux

Les sommes accumulées dans le compte sont à l’abri de l’impôt jusqu’à leur retrait. Vous ne paierez des impôts que sur l’argent que vous retirez chaque année.

Flexibilité

La gestion des placements de votre régime vous appartient, vous pouvez donc détenir divers placements et profiter de leur potentiel de revenu et de croissance.

Prestations de survivant

À votre décès, l’argent qui reste dans votre régime est versé à votre conjoint ou conjoint de fait. Si vous n’avez pas de conjoint ou de conjoint de fait à ce moment-là, l’argent est versé à vos bénéficiaires désignés ou à votre succession, selon le cas.

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Qu’est-ce qu’un FRV?

Durée : 1 minutes 41 secondes

Dans cette vidéo, apprenez ce qu’est un FRV en termes simples et découvrez comment il peut vous aider à financer votre retraite.

Qu’est-ce qu’un FRV?

En termes simples, un fonds de revenu viager, ou FRV, c’est un type de fonds enregistré qui vous verse un revenu de retraite périodique.

Comment fonctionne le FRV?

Votre employeur peut vous offrir un régime de retraite qui vous permet d’épargner une partie de votre salaire pour la retraite. Cette épargne est « immobilisée » – c’est-à-dire bloquée – jusqu’à votre retraite. Vous pouvez ensuite transférer une partie ou la totalité de cet argent pour acheter un FRV, une rente viagère, ou les deux. Beaucoup de gens choisissent un FRV.

Le montant que vous pouvez transférer peut être soumis à certaines limites. Cela dépend des règles de votre régime initial et de la province où il est enregistré.

Vous pouvez choisir le montant du revenu que vous allez retirer, à l’intérieur du minimum et du maximum autorisés. En effet, la Loi de l’impôt sur le revenu fédérale établit le pourcentage minimum pour l’ensemble du Canada. C’est ce que vous devez retirer de votre FRV chaque année. Le pourcentage maximum, lui, est déterminé par la loi fédérale ou provinciale sur les régimes de retraite. Il n’est donc pas le même pour tout le monde.

Ces limites sont aussi basées sur votre âge… le solde de votre compte… et votre espérance de vie.

Quels types de placements peut-on détenir dans un FRV?

Vous avez plusieurs options de placement. Par exemple, les fonds communs de placement… les fonds distincts… ou les certificats de placement garanti (ou CPG).

Pourquoi envisager un FRV?

L’argent dans un FRV est à l’abri de l’impôt. Cela signifie que vous ne payez de l’impôt que sur le revenu de retraite que vous retirez chaque année. Un FRV vous donne aussi un certain contrôle sur votre revenu et vos placements. Cela peut vous aider à personnaliser votre plan de retraite.

Pour d’autres conseils et outils, visitez sunlife.ca.

Comment fonctionne un FRV?

Lorsque vous prenez votre retraite ou quittez votre emploi et que vous avez de l’argent dans un régime de retraite de l’employeur, il est possible que vous puissiez transférer cet argent dans un compte de retraite immobilisé (CRI) ou un autre produit immobilisé. Dans l’année où vous atteignez l’âge de 71 ans, vous avez jusqu’au 31 décembre pour transférer l’argent à un FRV ou souscrire une rente, pour commencer à recevoir un revenu. Vous pouvez aussi transférer vos fonds immobilisés à un FRV avant 71 ans si vous souhaitez avoir accès à l’argent.

Si vous décidez de transférer vos fonds immobilisés à un FRV :

  • Vous choisissez les types de placements que vous détiendrez dans votre FRV.
  • Vous décidez quand vous commencerez à recevoir un revenu (entre le moment où vous ouvrez le FRV et la fin de l’année), sous réserve des limites imposées par la loi sur les régimes de retraite.
  • Vous pouvez changer le montant des retraits chaque année, selon les taux fixés par le gouvernement.

Contactez un conseiller pour découvrir les types de produits immobilisés offerts dans votre province. 

Est-ce que le FRV me convient?

Un FRV peut vous convenir si :

  • Vous souhaitez continuer de choisir les placements que vous détenez à la retraite.
  • Vous souhaitez que les paiements soient versés à votre conjoint à votre décès.
  • Vous souhaitez laisser de l’épargne dans votre compte pour léguer à votre bénéficiaire ou à votre succession, selon le cas.
  • Vous êtes au fait des règles de retrait minimum et maximum du FRV qui s’appliquent dans votre situation.

Note : Le consentement de votre conjoint ou conjoint de fait peut être exigé pour ouvrir un FRV. 

Pourquoi ouvrir un FRV à la Sun Life

Voici les 3 avantages d’ouvrir un FRV à la Sun Life :

Gamme de produits concurrentielle

Nous offrons des produits de placement dans différentes catégories pouvant répondre à vos besoins.

Nous nous occupons des calculs – si vous le souhaitez

Vous ne savez pas quel montant de revenu retirer chaque année? Vous avez peur de manquer d’argent? Un conseiller peut vous aider.

Soutien d’experts

Vous avez accès à notre équipe de conseillers pour vous aider à chaque étape, que ce soit pour l’adhésion, répondre à vos questions ou optimiser votre retraite.

Vous avez des questions? Un conseiller Sun Life peut vous aider à comprendre cet outil et à créer un plan qui répond à vos besoins et à vos objectifs financiers.

Options de placement pour le FRV à la Sun Life

Vous pouvez détenir plusieurs des mêmes options de placement qu’un REER, comme des fonds communs de placement, des fonds distincts, des rentes à provision cumulative (CPG assurance), et plus encore.

Fonds communs de placement

Un fonds commun de placement met en commun l’argent de plusieurs investisseurs. Cet argent est investi dans des actions, des obligations ou d’autres titres. Chaque fonds est géré par un gestionnaire de placements professionnel.

 

Renseignez-vous sur les fonds communs de placement

Produits à intérêt garanti

Avec les CPG assurance, le capital et les intérêts sont garantis, ce qui protège vos placements des fluctuations du marché.

 

 

Renseignez-vous sur les CPG assurance

Fonds distincts

Un fonds distinct est un fonds de placement qui combine le potentiel de croissance d’un fonds commun et les avantages de planification successorale d’un contrat d’assurance-vie. Vous pouvez souscrire un contrat de fonds distinct qui offre des garanties et d’autres avantages pouvant aider à protéger vos placements.

Renseignez-vous sur les fonds distincts

Rentes

Une rente à constitution immédiate offre un revenu garanti à vie ou pendant une période définie. Pour vous aider à atteindre votre objectif de revenu de retraite, vous pourriez envisager de souscrire une rente et ainsi obtenir un revenu garanti de votre REER.

Renseignez-vous sur les rentes à constitution immédiate

Fonds négociés en bourse (FNB)

Les FNB sont des produits de placement qui suivent le rendement d’un indice boursier ou d’un panier de titres (habituellement des actions et des obligations) qui se négocient quotidiennement à la Bourse. Comme les actions, les FNB peuvent se négocier tout au long de la journée dans une Bourse donnée.

 

Admissibilité et règles générales

  • Vous pouvez transférer l’argent immobilisé dans un FRV si :
  • Vous avez un CRI et vous avez atteint l’âge de la retraite prévue par la loi qui régit votre régime de retraite.
  • Vous avez participé à un régime de retraite d’un employeur et vous avez atteint l’âge de la retraite ou de la retraite anticipée prévue par la loi qui régit votre régime.
  • Vous obtenez le consentement de votre conjoint ou conjoint de fait*, car les retraits peuvent avoir une incidence sur ses prestations futures.
  • Note : Si ce n’est pas déjà fait, vous devez transformer votre CRI en FRV ou en rente avant le 31 décembre de l’année de vos 71 ans.

* Dans cet article, le terme « conjoint » s’applique à la fois aux couples mariés et aux couples vivant en union de fait.

Règles de retrait du FRV

  • Vous pouvez transférer l’argent immobilisé dans un FRV si :
  • Vous devez retirer un montant minimum du FRV dans l’année de l’ouverture de votre compte. Vous pouvez retirer de l’argent en un seul ou en plusieurs versements. La Loi de l’impôt sur le revenu fédérale établit le pourcentage minimum pour l’ensemble du Canada.
  • Si votre conjoint est plus jeune, vous pouvez utiliser son âge pour déterminer le montant minimum des retraits. De cette façon, vous pourriez retirer un plus petit montant et ainsi réduire votre revenu imposable.
  • Si vous souhaitez retirer plus que le minimum :
    • Vous pouvez établir un calendrier de paiements pour l’année. 
    • Sachez que la loi fédérale ou provinciale sur les régimes de retraite fixe le pourcentage maximum de retrait annuel. Le montant maximum peut donc différer d’une personne à une autre. Au Québec, il est maintenant permis de retirer la totalité du compte à 55 ans.
  • Vos retraits sont considérés comme un revenu. Ils sont imposables à votre taux marginal.

Contactez un conseiller pour en savoir plus sur les taux de retrait du FRV.

Parlez à un conseiller Sun Life pour en savoir plus sur le FRV.
Cette personne pourra répondre à vos questions et vous aider à créer un plan adapté à vos besoins et objectifs financiers.

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FAQ sur le FRV

Non. L’argent dans le FRV provient du régime de retraite de votre ancien employeur ou d’un CRI. Vous ne pouvez pas verser de cotisations supplémentaires à un FRV. Vous pouvez seulement en retirer de l’argent.

Chaque année, vous devez retirer un montant minimal de votre FRV. Vous pouvez verser l’argent dont vous n’avez pas besoin dans divers comptes, comme votre CELI ou votre REER, si vous avez des droits de cotisation inutilisés et êtes admissible. Dans certaines provinces, vous pourriez avoir droit de transférer votre argent du FRV vers un CRI pour faire cesser les paiements minimums si vous avez moins de 71 ans.

Non. Vous pourriez avoir le droit d’ouvrir un FRV même si vous ne résidez pas au Canada. Il existe toutefois des restrictions sur les types de placements que vous pouvez transférer au FRV.

Contactez un conseiller Sun Life pour discuter de votre situation

Ces produits sont semblables, mais ils comportent quelques différences que vous devriez connaître.

Contactez un conseiller Sun Life pour discuter de votre situation

Une rente à constitution immédiate est un produit d’assurance qui procure un revenu garanti.

Le FRV, quant à lui, est un type de régime qui permet de détenir divers produits de placement. Les retraits effectués doivent respecter les taux de retrait minimal et maximal établis en fonction de divers facteurs, comme votre âge et la valeur de vos placements.

La combinaison d’un FRV et d’une rente à constitution immédiate peut représenter une source de revenus intéressante à la retraite.

Parlez à un conseiller pour savoir quel produit vous convient

Lorsque vous décédez, votre conjoint ou conjoint de fait au moment du décès reçoit la valeur de l’argent dans votre FRV, à moins que cette personne ait renoncé à ses droits relativement au FRV.

Si la personne a renoncé à ses droits, ou si vous n’avez pas de conjoint ou conjoint de fait au moment du décès, l’argent qui reste dans votre FRV ira à votre succession ou au bénéficiaire désigné, le cas échéant.

Contactez un conseiller pour en savoir plus

Une rente à constitution immédiate est un produit d’assurance qui procure un revenu garanti.

Le FRV, quant à lui, est un type de régime qui permet de détenir divers produits de placement. Les retraits effectués doivent respecter les taux de retrait minimal et maximal établis en fonction de divers facteurs, comme votre âge et la valeur de vos placements.

La combinaison d’un FRV et d’une rente à constitution immédiate peut représenter une source de revenus intéressante à la retraite.

Parlez à un conseiller pour savoir quel produit vous convient

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Ces renseignements sont donnés à titre indicatif seulement. Certaines conditions, exclusions et restrictions s’appliquent. Dernière mise à jour :  1 Janvier 2025.

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