Révision par Paul Thorne
Vous avez jusqu’au 2 mars 2026 pour cotiser au régime enregistré d’épargne-retraite (REER) et déduire vos cotisations de votre revenu imposable de 2025. Avez-vous des questions sur la date limite de cotisation au REER? Obtenez des réponses et apprenez-en plus sur la date limite de cotisation au REER et autres délais importants pour vous assurer de cotiser à temps.
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La date limite de 2025 pour cotiser à un REER est le 2 mars 2026 1.
En général, vous avez 60 jours après la fin de l’année pour cotiser au REER de l’année précédente. Cette date limite s’applique aux REER personnels, aux REER de conjoint et au REER collectifs.
En raison des délais de traitement, vous devriez verser vos cotisations plusieurs jours ouvrables avant la date limite, ou établir des cotisations mensuelles.
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Renseignez-vous sur la date limite de cotisation au REER et le plafond de cotisation au REER
Si vous ratez la date limite du 3 mars 2025, vous pourriez avoir des droits de cotisation REER inutilisés que vous pourrez reporter aux années futures et déduire de votre revenu dans les années à venir jusqu’à ce que vous atteigniez l’âge de 71 ans. Ainsi, même si vous avez raté la date limite du 2 mars 2026, vous pouvez quand même cotiser au REER, mais vous ne pourrez pas les déduire de votre revenu imposable de 2025. Vous devrez attendre l’année suivante (2026) pour le faire.
Note : Si vous avez 71 ans en 2025, vous ne pourrez plus verser de cotisations au REER après le 31 décembre 2025. Toutefois, vous pouvez cotiser au REER de votre conjoint/conjoint de fait si ce dernier est plus jeune que vous. Cela est possible jusqu’au 31 décembre de l’année où il atteint l’âge de 71 ans.
Oui. Les cotisations qui ont été versées au cours des 60 premiers jours de l’année peuvent être prises en compte dans les droits de cotisation de l’année précédente ou de l’année en cours.
Notez que de nombreux logiciels comptables de préparation de déclarations de revenus attribuent automatiquement les cotisations versées au cours des 60 premiers jours de l’année à l’année d’imposition précédente. Si vous faites votre propre déclaration de revenus, vous devrez peut-être annuler cette attribution par défaut si vous ne voulez pas demander la déduction pour l’année précédente.
Il est important de respecter la période de cotisation au REER, car les cotisations sont déclarées en fonction de cette période, et non de l’année civile. Cela peut vous aider à optimiser vos déductions d’impôt et à éviter des pénalités pour cotisations excédentaires.
Comme la période de cotisation au REER se prolonge de 60 jours civils sur l’année suivante, vous avez plus de temps pour évaluer votre situation financière et prendre une décision stratégique pour cotiser. Vous pouvez attendre de connaître précisément votre revenu annuel avant de décider du montant à verser au REER. Cela vous permet de verser des cotisations en fonction des économies d’impôt maximum pour votre revenu imposable de l’année précédente.2
Les gens versent accidentellement trop d’argent dans leur REER en raison de la confusion entourant les plafonds de cotisation ou parce qu’ils oublient leurs cotisations antérieures. Le fait de bien comprendre la période de cotisation aide à mieux faire le suivi des cotisations totales versées pendant les années civiles. C’est très important, surtout parce que les cotisations versées au cours des 60 premiers jours de l’année peuvent s’appliquer à l’année précédente ou à l’année en cours.
La période de cotisation s’applique aussi aux REER collectifs. N’oubliez pas que vos cotisations et celles versées par votre employeur dans votre REER collectif réduisent vos droits de cotisation.
La période de cotisation s’applique aussi aux REER de conjoint (un REER auquel vous cotisez au nom de votre conjoint ou conjoint de fait). Si vous cotisez à un REER de conjoint, c’est vous qui profitez de la déduction d’impôt et qui bénéficiez d’économies d’impôt. Si le revenu de votre conjoint ou conjoint de fait se situe dans une tranche d’imposition inférieure, votre ménage pourrait bénéficier d’économies d’impôt plus élevées à votre retraite.2
Habituellement, les dépôts reçus après la date limite sont considérés comme des cotisations pour l’année d’imposition en cours. N’oubliez pas de tenir compte des délais de traitement si vous voulez que votre dépôt soit reçu avant la date limite.
Par exemple, cette année, la date limite de cotisation au REER est le 2 mars 2026. Si vous manquez cette date, vous ne pourrez pas déduire vos cotisations de votre revenu imposable de 2025. Vous devrez attendre l’année suivante (2026) pour le faire.
Non. La date limite de cotisation au REER ne tombe pas toujours exactement le 60e jour de l’année suivante. Si le 60e jour de l’année tombe un dimanche ou un jour férié, la date limite sera le jour ouvrable suivant.
Le gouvernement a déjà annoncé des reports de la date limite par le passé lorsque des catastrophes naturelles ont empêché les gens de verser leur cotisation. Cela ne s’applique qu’aux contribuables vivant dans la région touchée par la catastrophe (p. ex. lors de la tempête de verglas qui a touché le Québec en 1997-1998).
Oui. Vous pouvez cotiser à votre REER le 3 mars 2026 ou après. Cependant, vous ne pourrez pas déduire vos cotisations de votre revenu imposable de 2025. Vous devrez attendre l’année suivante (2026) pour le faire.
Quand vous ouvrirez un REER à la Sun Life, nous vous aiderons à bâtir un portefeuille de placement personnalisé.
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La façon de verser/déposer une cotisation dans un REER Sun Life dépend de la façon dont votre compte est configuré. Accédez à votre compte ma Sun Life ou communiquez avec votre conseiller Sun Life pour en savoir plus.
Oui, vous le pouvez. Toutefois, nous vous recommandons d’ouvrir un REER au moins plusieurs jours ouvrables avant la date limite de cotisation au cas où il y aurait des retards de traitement.
Pour ouvrir un REER avec un conseiller Sun Life, vous devrez le rencontrer en personne ou virtuellement. Vous passerez en revue les renseignements d’ouverture de compte et discuterez de vos objectifs et options de placement.
Si vous avez cotisé à un REER entre mars et décembre, vous recevrez probablement vos reçus d’ici la fin de février de l’année suivante. Si vous avez cotisé entre janvier et février, vous recevrez probablement vos reçus d’ici la fin de mars de la même l’année.
Oui. Vous pouvez transférer des fonds ou des titres à partir d’un autre compte Sun Life vers un REER Sun Life, ou un conseiller Sun Life peut le faire pour vous.
Les transferts d’un compte non enregistré Sun Life vers un REER Sun Life peuvent être effectués en espèces ou en nature. Les délais de transfert varient.
Les transferts directs d’un REER Sun Life vers un autre REER Sun Life peuvent être effectués en espèces ou en nature. Les délais de transfert varient.
Important :
Cet outil vous aidera à comprendre les effets d’un changement à vos cotisations au régime enregistré d’épargne-retraite (REER) sur votre épargne-retraite.
Obtenez vos droits de cotisation annuels, découvrez ce qui arrive à vos droits de cotisation non utilisés et si vous versez des cotisations excédentaires, et plus encore.
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Verser trop d’argent dans son REER ou son CELI est une erreur facile à commettre. Vous pourriez avoir de l’impôt à payer pour cotisation excédentaire. Voici comment cela peut se produire et comment corriger la situation.
Les cotisations à un REER peuvent donner lieu à une agréable surprise au moment de produire votre déclaration de revenus, car elles sont déductibles. Il y a toutefois certaines choses à surveiller.
Ces renseignements sont donnés à titre indicatif seulement. Certaines conditions, exclusions et restrictions s’appliquent.
Notes juridiques et pieds-de-page :
1 La date est sujette à changement en raison des années bissextiles ou si le 60e jour de l’année tombe un samedi, un dimanche ou un jour férié. Le gouvernement a aussi reporté la date limite par le passé lorsque des catastrophes naturelles ont empêché les gens de verser leur cotisation (comme lors de la tempête de verglas qui a touché le Québec en 1997-1998).
2 Consultez un fiscaliste pour obtenir de l’aide.
