Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)

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Révision par Paul Thorne

Le REER est un des comptes d’épargne-retraite les plus populaires au Canada. Il vous aide à épargner pour la retraite tout en vous donnant droit à un allégement fiscal.

Vous avez déjà un REER à la Sun Life?

Connectez-vous à ma Sun Life pour accéder en ligne à votre compte, à vos plus récents reçus de cotisation REER et à vos feuillets fiscaux.

Les fonctions en libre-service varient selon votre type de compte ou de contrat.
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Qu’est-ce qu’un REER?

Un REER est un type de compte d’épargne enregistré. Quand vous y cotisez, vous obtenez deux avantages fiscaux intéressants :

1. Réduction de votre revenu imposable dès maintenant

Vous pouvez déduire vos cotisations REER (jusqu’à concurrence de votre maximum déductible au titre des REER) de votre revenu total pour réduire votre revenu imposable.

2. Retrait à un taux d’imposition inférieur plus tard

Vos cotisations et vos placements croissent à l’abri de l’impôt dans votre compte. À la retraite, quand vous retirerez l’argent de votre compte (avec les intérêts accumulés), il se peut que votre revenu soit inférieur à celui d’aujourd’hui. Votre taux d’imposition sera alors moins élevé. Et si votre revenu n’a pas baissé, vos placements ont pu quand même profiter de la croissance à l’abri de l’impôt dans le compte.

Autres avantages du REER

Les types de placements sont variés

Il peut contenir des contrats de fonds distincts, des fonds communs de placement, des CPG, des FNB, des actions, des obligations, et plus encore 1.

On peut l’utiliser pour payer une maison ou des études

Le Régime d’accession à la propriété et le Régime d’encouragement à l’éducation permanente vous permettent d’emprunter de l’argent en franchise d’impôt  dans le REER avant votre retraite.

Les droits de cotisation inutilisés sont reportés

Vous pouvez faire les versements des années antérieures que vous avez manqués et maximiser votre épargne jusqu’au 31 décembre de l’année de votre 71e anniversaire.

REER : quelques chiffres à retenir

32 490 $

Maximum déductible en dollars au titre des REER pour 2025 déterminé selon le revenu gagné l’année précédente. 

60 000 $

Montant maximal que vous pouvez emprunter dans votre REER pour l’achat de votre première maison.

10 000 $

Montant maximal que vous pouvez emprunter dans votre REER par année civile pour payer des études ou une formation (jusqu’à un maximum viager de 20 000 $).

71

Les cotisations au REER se terminent à la fin de l’année de vos 71 ans. Ensuite, vous avez 3 options (que vous pouvez combiner). Vous pouvez convertir votre REER en FERR, souscrire une rente ou effectuer un retrait.

vignette de la vidéo

Vidéo : Qu’est-ce qu’un REER?

Durée : 1 minutes 31 secondes

Dans cette vidéo, apprenez ce qu’est un REER en termes simples et découvrez comment il peut vous aider à épargner pour la retraite.

Qu’est-ce qu’un REER?

En termes simples, un régime enregistré d’épargne-retraite, ou REER, est un type de compte d’épargne qui aide les Canadiens à épargner en vue de la retraite.

Comment fonctionne un REER?

Le REER vous permet de choisir parmi divers types de placements comme :

Les cotisations que vous versez dans votre REER, et les revenus de placement qui s’y accumulent, vous aident à reporter l’impôt. En effet, vous pouvez reporter l’impôt cette année sur les cotisations que vous versez. Et pouvez reporter l’impôt sur tout revenu que produira votre placement, jusqu’à ce que vous décidiez de retirer l’argent. Dans la plupart des cas, le fait de retirer l’argent de son REER plus tard au cours de sa vie se traduit par d’importantes économies d’impôt.

Pensez-y : vous vous retrouverez probablement dans une tranche d’imposition beaucoup moins élevée lorsque vous serez à la retraite, vers 60 ou 70 ans. Vous paierez donc moins d’impôt lorsque vous retirerez de l’argent de votre REER à cet âge.

Quel est votre plafond de cotisation au REER?

Votre plafond de cotisation annuel correspond à un pourcentage de votre revenu gagné auquel s’ajoutent les droits de cotisation inutilisés des années passées. L’argent que vous mettez dans un REER, selon votre plafond de cotisation, réduit votre revenu imposable pour l’année.

Votre plafond de cotisation au REER est calculé chaque année et figure sur l’Avis de cotisation que vous recevez après avoir produit votre déclaration de revenus.

Pour d’autres conseils et outils, allez à sunlife.ca.

Est-ce que le REER me convient?

  • Vous prévoyez d’avoir un taux d’imposition moins élevé au moment du retrait. 
  • Vous voulez épargner pour votre retraite en reportant l’impôt. 
  • Vous voulez épargner pour acheter une maison ou payer des études (pour vous ou votre conjoint/conjoint de fait)2. 
  • Vous savez que vous avez un plafond de cotisation REER2 à respecter (dont un montant maximal chaque année). 
  • Vous voulez explorer les possibilités de réduction de l’impôt de votre ménage avec votre conjoint ou conjoint de fait à la retraite2.

  • Vous avez d’autres objectifs d’épargne à court terme. 
  • Vous n’avez pas de droits de cotisation REER. 
  • Vous avez eu 71 ans cette année.
  • Vous ne pouvez détenir un REER, et y cotiser, que jusqu’à la fin de l’année de vos 71 ans. Ensuite, vous avez 3 options (que vous pouvez combiner).
  • Vous pouvez convertir votre REER en FERR, souscrire une rente ou retirer l’argent. Mais si vous avez un conjoint/conjoint de fait qui n’aura pas 72 ans ou plus pendant l’année, vous pouvez cotiser à un REER de conjoint si vous avez des droits de cotisation REER non utilisés. 

Pourquoi ouvrir un REER à la Sun Life?

Voici les 3 avantages d’ouvrir un REER à la Sun Life :

Gamme de produits concurrentielle

Nous offrons des produits de placement gérés par des professionnels dans différentes catégories que vous pouvez combiner pour répondre à vos besoins.

Gains de temps

Vous n’avez peut-être pas le temps de bâtir et de tenir à jour un portefeuille de placements. Nous pouvons vous aider.

Soutien d’experts

Notre équipe de conseillers peut vous aider à trouver un produit adapté à votre tolérance au risque, à vos objectifs de placement et à vos objectifs de style de vie.

Options de placement REER offertes par la Sun Life

Bâtissez un portefeuille en choisissant la bonne combinaison de placements, comme des fonds communs, des fonds distincts, des CPG et plus encore.

Fonds communs de placement

Un fonds commun de placement met en commun l’argent de plusieurs investisseurs. Cet argent est investi dans des actions, des obligations ou d’autres titres. Chaque fonds est géré par un gestionnaire de placements professionnel.

Renseignez-vous sur les fonds communs de placement

Produits à intérêt garanti

Nous offrons deux types de produits : les CPG de fiducie et les CPG assurance. Le capital et les intérêts sont garantis, ce qui protège vos placements des fluctuations du marché.

Renseignez-vous sur les produits à intérêt garanti

Contrats de fonds distincts

Un contrat de fonds distinct est un fonds de placement qui combine le potentiel de croissance d’un fonds commun et les avantages de planification successorale d’un contrat d’assurance-vie. Ces contrats offrent des garanties et d’autres avantages qui peuvent aider à protéger vos placements.

Renseignez-vous sur les fonds distincts

Rentes

Une rente à constitution immédiate offre un revenu garanti à vie ou pendant une période définie. Pour vous aider à atteindre votre objectif de revenu de retraite, vous pourriez envisager de souscrire une rente pour obtenir un revenu garanti de votre REER.

Renseignez-vous sur les rentes à constitution immédiate

Fonds négociés en bourse (FNB)

Les FNB sont des produits de placement qui suivent le rendement d’un indice boursier ou d’un panier de titres (habituellement des actions et des obligations) qui se négocient quotidiennement à la Bourse. Comme les actions, les FNB peuvent se négocier tout au long de la journée dans une Bourse donnée.

Les bases du REER

Qu’est-ce qu’un REER et comment ça fonctionne?

Apprenez tout ce qu’il faut savoir avant d’en ouvrir un et de commencer à investir.

Qu’est-ce qu’un REER?

Date limite pour cotiser au REER

La date limite de cotisation au REER permettant de demander une déduction pour l’année d’imposition 2025 est le 2 mars 2026.

Découvrez pourquoi cette date est importante et comment le fait de cotiser avant ou après cette date affecte votre déclaration de revenus. 

Date limite de cotisation au REER

Plafond de cotisation au REER

Obtenez votre plafond de cotisation, découvrez ce qui arrive à vos droits de cotisation non utilisés ou si vous versez des cotisations excédentaires, et plus encore.

Plafond de cotisation au REER

Retraits d’un REER et impôt

Apprenez-en plus sur les retraits d’un REER, les retenues d’impôt connexes et plus encore.

Retraits d’un REER

Autres types de REER

En plus des REER personnels, il existe deux autres types de REER : les REER de conjoint et les REER collectifs. Peu importe le type et le nombre de REER que vous possédez, vous devez toujours respecter votre plafond de cotisation.

REER de conjoint

Le REER de conjoint permet de verser des cotisations pour votre conjoint/conjoint de fait. Vous cotisez au REER, sous réserve de vos droits de cotisation et vous demandez la déduction au titre du REER, mais c’est votre conjoint/conjoint de fait qui est le propriétaire du REER, pas vous.

Renseignez-vous sur les REER de conjoint

REER collectif

Un REER collectif est un régime offert par un employeur. Vous cotisez au moyen de retenues sur la paie. Dans certains cas, votre employeur cotise aussi.

Renseignez-vous sur les REER collectifs

Ressources complémentaires

Combien dois-je épargner pour la retraite?

Épargnez-vous suffisamment dans votre REER? Découvrez-le en quelques minutes.

Essayez le calculateur REER

J’aurai 71 ans cette année. Qu’est-ce que je fais avec mon REER?

Vous connaissez la date limite pour fermer votre REER. Mais que ferez-vous de votre argent?

Options REER pour quand on atteint l’âge de 71 ans

REER : 5 erreurs courantes et comment les éviter

Vous vous préparez pour la saison des REER? Voici quelques conseils pour savoir quoi ne pas faire avec vos REER.

REER : les erreurs à éviter

Ces renseignements sont donnés à titre indicatif seulement. Certaines conditions, exclusions et restrictions s’appliquent.

Notes juridiques :

1 Note: Ce ne sont pas tous les produits que les conseillers Sun Life peuvent distribuer.

2 Consultez un fiscaliste pour obtenir de l’aide.

Dernière mise à jour : 13 janvier 2025

Nos conseillers se feront un plaisir de vous aider à ouvrir un REER et à commencer à épargner pour l’avenir. Ils pourront aussi répondre à toutes vos questions.

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