Les promoteurs de régime pourraient vouloir réfléchir à l’incidence de la présente annonce sur les options de placement de leur régime. La Sun Life du Canada, compagnie d’assurance-vie souscrit des parts des fonds mentionnés ci-dessous, qui sont établis à titre de fonds distincts conformément à la Loi sur les sociétés d’assurances (Canada).

La société MFS Investment Management Canada (MFS) a annoncé le processus d’échéance du Fonds Stratégie de vie 2020.

Qu’arrivera-t-il quand le Fonds Stratégie de vie 2020 arrivera à échéance?
En règle générale, quand un fonds Stratégie de vie atteint l’année qui figure dans son nom, il affiche sa répartition d’actif la plus prudente. Cette répartition d’actif vise à procurer un revenu et une croissance modérée du capital à long terme aux investisseurs qui commencent à retirer leur argent. Habituellement, MFS fusionne le Fonds Stratégie de vie avec le Fonds Stratégie de vie Retraités MFS dans les huit mois qui suivent l’année d’échéance.

La répartition d’actif du Fonds distinct Stratégie de vie Retraite 2020 MFS (Fonds Stratégie de vie 2020) cessera d’évoluer et deviendra identique à celle du Fonds distinct Stratégie de vie Retraités MFS (Fonds Stratégie de vie Retraités) en octobre 2020.

Le 15 octobre 2020 :

  • La Sun Life redirigera toutes les cotisations futures des participants ayant des placements dans le Fonds Stratégie de vie 2020 au Fonds Stratégie de vie Retraités.
  • Le Fonds Stratégie de vie 2020 ne recevra plus d’argent nouveau (ni cotisations ni transferts).
  • Les promoteurs de régime ne pourront plus ajouter le Fonds Stratégie de vie 2020 aux options de placement de leurs régimes.

Le 15 juin 2021, le Fonds Stratégie de vie 2020 fermera et fusionnera avec le Fonds Stratégie de vie Retraités. À ce moment, la Sun Life transférera la totalité de l’argent se trouvant dans le Fonds Stratégie de vie 2020 au Fonds Stratégie de vie Retraités.

Les participants peuvent laisser leur argent dans le Fonds Stratégie de vie 2020 jusqu’à sa fermeture. Ils pourront aussi décider de transférer leur argent du Fonds Stratégie de vie 2020 au Fonds Stratégie de vie Retraités à tout moment, avant le 15 juin 2021.

Conséquences fiscales
À l’heure actuelle, la fusion d’un fonds axé sur une date d’échéance avec un fonds pour retraités n’a pas de conséquences fiscales au Canada.

  • Régimes non enregistrés – Les participants qui ont de l’argent dans le Fonds Stratégie de vie 2020 réaliseront probablement un gain ou une perte en capital lors du transfert de l’argent au Fonds Stratégie de vie Retraités.
  • Régimes enregistrés – Il n’y a pas d’incidence fiscale pour l’argent placé dans un régime enregistré.

À propos des fonds Stratégie de vie MFS axés sur une date d’échéance
Les fonds Stratégie de vie axés sur une date d’échéance comportent des placements de différentes catégories d’actif, différents styles de placement et différentes régions. Ces fonds investissent dans des fonds sous-jacents gérés par MFS. MFS intègre les facteurs ESG (environnementaux, sociaux et de gouvernance) à tous ses fonds sous-jacents et à ses catégories d’actif pour optimiser le rendement des placements. Les fonds Stratégie de vie comprennent les catégories d’actifs suivantes :

  • Actions canadiennes
  • Actions américaines
  • Actions internationales (marchés développés et marchés en émergence)
  • Titres à revenu fixe (marché intérieur et étranger)
  • Fiducie de placement immobilier (FPI)

À propos du Fonds Stratégie de vie Retraités
Le Fonds Stratégie de vie Retraités vise à procurer aux investisseurs un revenu et une croissance modérée du capital à long terme. Il détient un éventail de placements susceptibles de convenir aux investisseurs pendant la retraite. Il investit environ 73 % de son actif en obligations et 27 % en actions.

Le Fonds Stratégie de vie Retraités est le fonds le plus prudent de la série de fonds Stratégie de vie axés sur une date d’échéance. C’est aussi le seul fonds Stratégie de vie qui conserve la même répartition d’actif au fil du temps.

Quelle est l’incidence de ces changements sur vous et les participants?
Vous n’avez rien à faire.

Les participants pourraient avoir des mesures à prendre.
Les participants ayant de l’argent dans le Fonds Stratégie de vie 2020 dans le cadre d’un régime non enregistré ou ceux ayant activé le rééquilibrage automatique de la répartition de l’actif devront vérifier l’incidence fiscale de ces changements pour eux. Ils pourraient avoir à déclarer un gain ou une perte en capital pour l’année où leur argent est transféré.

Nous publierons un message présentant les changements et les mesures que les participants peuvent prendre sur le site des participants.

Des questions?
Communiquez avec votre représentant aux Régimes collectifs de retraite de la Sun Life.