1. Acheter votre première propriété grâce au Régime d’accession à la propriété (RAP)
Vous comptez acheter votre première maison? Vous pouvez puiser dans votre REER.
Que permet le Régime d’accession à la propriété? Le RAP permet à chaque conjoint d’emprunter jusqu’à 35 000 $ de son REER pour acheter une première propriété.
Prenons comme exemple Mélissa, qui aimerait acheter une maison dans 5 ans. Elle prévoit épargner 300 $ par mois afin d’amasser environ 20 000 $ pour la mise de fonds.
Disons que Mélissa dépose ces 300 $ par mois (3 600 $ par an) dans un REER. (Supposons que son plafond de cotisations est respecté.) Elle obtiendra 30 % d’épargne fiscale selon son taux marginal d’imposition. Cela équivaut à un remboursement d’impôt de 1 080 $ par année.
Dans 5 ans, Mélissa aura 20 000 $ dans son REER pour l’achat de sa première maison. Mais elle obtiendra aussi 6 000 $ supplémentaires grâce à l’épargne fiscale.
- Voyez comment ça fonctionne : RAP : Utilisez votre REER pour acheter une maison (infographie)
Que se passe-t-il après qu’on a emprunté de l’argent de son REER dans le cadre du RAP? Vous avez 15 ans pour rembourser l’argent emprunté dans votre REER.
Dans le cas de Mélissa, il faudrait rembourser 1 333,33 $ par année pendant 15 ans. Si elle omet un paiement, elle devra payer de l’impôt sur celui-ci. Elle passera également à côté de la croissance à l’abri de l’impôt de ses 20 000 $. Donc, si Mélissa détient de l’argent dans un compte non enregistré, elle ferait peut-être mieux d’utiliser d’abord cet argent.
Pour en savoir plus, visitez la page sur le régime d’accession à la propriété du gouvernement fédéral.