CELI

Pour 2021, la limite est de 6 000 $. Mais le montant total que vous pouvez épargner dépend de vos droits de cotisation à un CELI.

Vos droits de cotisation s’accumulent à partir de l’année de vos 18 ans ou de l’année où le gouvernement du Canada a instauré le programme, soit en 2009*. Ainsi, si vous n’avez jamais cotisé à un CELI, vos droits de cotisation pourraient atteindre 75 500 $ (en 2021)!

Comment savoir combien vous pouvez verser dans votre CELI? Consultez « Mon dossier » sur le site Web de l’Agence du revenu du Canada (ARC).

* Vous pouvez cotiser à un CELI seulement pour les années où vous étiez un résident autorisé du Canada.

Pour 2021, le plafond de cotisation (maximum annuel que vous pouvez verser) du CELI est de 6 000 $.

Le gouvernement fédéral peut modifier le plafond de cotisation d’une année à l’autre. L’augmentation a varié au fil des ans, mais en général, elle suit l’inflation.

Vous pourriez verser jusqu’à 75 500 $!

Les droits de cotisation inutilisés sont automatiquement reportés à l’année suivante.

Ils sont automatiquement reportés aux années suivantes.

Seulement si vous êtes un non-résident du Canada pour une année entière. Durant ce temps, vous n’accumulez aucun droit de cotisation.

En général, vous pouvez retirer autant d’argent que vous le voulez. Le retrait peut parfois prendre quelques jours, selon le type de placement.

Vous pouvez retirer de l’argent quand vous le voulez, pour n’importe quelle raison. Mais vérifiez avant s’il y a des restrictions ou des pénalités de retrait. Ces conditions dépendent du produit de placement que vous avez choisi (CPG assurance, CPG de fiducie, fonds distinct, fonds commun de placement).

Bref, selon les placements dans votre CELI, vous pourriez devoir patienter quelques jours avant de recevoir votre argent.

Le montant du retrait s’ajoute à vos droits de cotisation de l’année suivante, en plus du maximum annuel. Et si vous avez reporté des droits de cotisation des années précédentes, vous pourriez verser plus que le maximum annuel.

Oui, mais pas avant l’année suivante.

Chaque fois que vous versez de l’argent, c’est une cotisation, peu importe le montant total que contient votre compte. Supposons que vous versez 1 000 $, puis que vous les retirez et que vous les déposez à nouveau dans la même année. On considère alors que votre cotisation est de 2 000 $ pour cette année.

Cette opération peut être considérée comme une cotisation excédentaire accidentelle.

L’ARC peut imposer une pénalité fiscale en cas de cotisation excédentaire. Faire un transfert permet d’éviter ce problème. Demandez l’aide d’un conseiller.

Ne versez pas plus que le plafond de cotisation annuel au cours d’une même année. Ce plafond est de 6 000 $ en 2021. Mais, si vous savez que vous détenez des droits de cotisation inutilisés, vous pouvez les additionner au plafond de cotisation.

Si vous avez déjà utilisé tous vos droits de cotisation à un CELI, vous n’êtes pas à court d’options. Vous pourriez par exemple cotiser à un REER pour augmenter votre épargne-retraite.

Il y a bien des façons de faire travailler le CELI et le REER pour vous enrichir. Règle générale, le REER est un bon choix pour les objectifs à long terme, comme la retraite. Le CELI est mieux adapté aux objectifs plus rapprochés, comme l’achat d’une maison ou d’un véhicule.

Voyez la différence entre le CELI et le REER.

Pensez alors à investir dans un compte non enregistré. Ce type de compte imposable vous permet de faire toutes sortes de placements – sans limite de cotisation.

Contrairement à un CELI, les revenus de placement dans un compte non enregistré sont imposables.

Oui. Vous pouvez utiliser votre CELI pour n’importe raison, y compris pour faire une mise de fonds en vue de l’achat d’une nouvelle maison. 

En gros, les cotisations que vous versez au CELI sont des dollars après impôt, alors que l’impôt de celles que vous versez au REER est reporté. Autrement dit, vous pouvez retirer des fonds de votre CELI pour n’importe raison (comme l’achat d’une maison) et n’importe quand sans qu’ils soient imposables, alors que vous devez payer de l’impôt sur les retraits de votre REER. Toutefois, vous pouvez faire un emprunt REER plutôt qu’un retrait. Le Régime d’accession à la propriété (RAP) du gouvernement fédéral vous permet d’affecter jusqu’à 35 000 $ de votre épargne REER (70 000 $ pour un couple) à la mise de fonds pour une maison. Retenez cependant que le RAP est un prêt et que vous devrez le rembourser en 15 ans. Sinon, vous devrez payer de l’impôt sur le montant que vous avez retiré de votre REER. Parlez à un conseiller ou à une conseillère pour voir ce qui vous convient le mieux.

Dans le cadre de son budget 2022, le gouvernement fédéral a annoncé qu’elle créait un nouveau compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) en vue d’aider les Canadiens à épargner pour la mise de fonds.

Le CELIAPP sera offert en 2023 à tous les résidents canadiens de plus de 18 ans. Ils pourront ouvrir un CELIAPP s’ils n’ont pas habité dans une maison qui leur appartenait dans l’année courante ou durant les quatre dernières années civiles. Comme les cotisations au CELIAPP seront déductibles d’impôt, vous pourrez les soustraire de votre revenu imposable. L’impôt total à payer sera donc réduit.

Comme dans le cas d’un CELI, les revenus de placement et les retraits d’un CELIAPP seront libres d’impôt. Une condition cependant : vous affectez vos retraits à l’achat d’une maison.

N’oubliez pas que le CELIAPP ne sera pas offert avant 2023. Nous fournirons des renseignements à jour à ce moment-là. Entre-temps, vous pouvez joindre un conseiller Sun Life pour savoir comment commencer à épargner de l’argent pour l’achat d’une maison.