Vous pouvez ouvrir un REEE dès que votre enfant a un numéro d’assurance sociale (NAS). Le fait de l’ouvrir tôt permet de maximiser les avantages d’une croissance des placements avec report d’impôt et les subventions gouvernementales. Ne vous inquiétez pas : si vous ouvrez un REEE plus tard, vous pourrez peut-être vous rattraper pour ce qui est des incitatifs du gouvernement.
Comment ouvrir un REEE (régime enregistré d’épargne-études)?
Révision par Paul Thorne
Un régime enregistré d’épargne-études (REEE) est un moyen efficace d’épargner pour les études de vos enfants, de vos petits-enfants ou d’un proche, tout en bénéficiant de subventions et d’incitatifs du gouvernement et d’une croissance avec report d’impôt.
Vous venez d’accueillir un nouveau bébé? Vous planifiez les études postsecondaires de vos enfants, de vos petits-enfants ou d’un proche? Suivez les étapes ci-dessous pour commencer à ouvrir un REEE.
1. Choisissez le bon fournisseur de REEE
Avant d’ouvrir un REEE, vous devez choisir un promoteur de REEE. Vous pouvez ouvrir un REEE auprès de nombreuses institutions, ce qui inclut les compagnies d’assurance-vie, les coopératives de crédit, les sociétés de placement, les banques et les courtiers en régimes de bourses d’études. Lorsque vous comparez les fournisseurs, examinez ce qu’ils offrent.
- Types de REEE : Souhaitez-vous ouvrir un REEE individuel, familial ou collectif?
- Options de placement : Offrent-ils une variété d’options comme des comptes d’épargne, des fonds communs de placement, des CPG, etc.?
- Frais et pénalités : Quels sont les frais d’ouverture ou de gestion du régime? Y a-t-il des pénalités pour les retraits?
- Services et soutien : Avez-vous des questions sur la meilleure façon d’investir votre épargne? Avez-vous le temps de mettre en place et de tenir à jour le régime?
2. Apprenez-en plus sur les incitatifs du gouvernement
L’un des principaux avantages d’un REEE est l’accès aux subventions et aux incitatifs du gouvernement. Ce dernier offre plusieurs mesures incitatives pour vous aider à faire fructifier votre épargne :
- Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) : Le gouvernement verse l’équivalent de 20 % de vos cotisations annuelles, jusqu’à 500 $ par enfant par an, avec un plafond à vie de 7 200 $. Vous pouvez également avoir droit à une SCEE supplémentaire de 10 % ou de 20 % en fonction du revenu familial.
- Bon d’études canadien (BEC) : Pour les familles à faible revenu admissibles, le BEC offre jusqu’à 2 000 $ par enfant.
- Subventions provinciales : La Colombie-Britannique et le Québec offrent également des incitatifs pour favoriser l’épargne dans un REEE.
Apprenez-en plus sur les subventions et cotisations au titre du REEE
Un conseiller peut vous aider à ne pas manquer les occasions de cotisations supplémentaires au REEE de votre enfant.
3. Sélectionnez un type de régime
Il existe trois types de REEE :
REEE individuel
Ce régime est destiné à un seul bénéficiaire, qui peut être toute personne que vous désignez, même si elle n’a pas de lien de parenté avec vous.
REEE familial
Ce régime peut être utilisé pour plusieurs enfants, petits-enfants, arrière-petits-enfants, enfants adoptifs et enfants du conjoint ou de la conjointe. C’est une option intéressante si vous épargnez pour plusieurs enfants.
REEE collectif
Offert par certains courtiers de régimes de bourses d’études, ce régime regroupe vos cotisations avec celles d’autres épargnants et comporte généralement plus de restrictions.
La Sun Life offre deux types de REEE : individuel et familial. Apprenez-en plus sur les REEE offerts par la Sun Life
Note : Dans cette page, le terme « enfant » désigne l’enfant, le petit-enfant, l’arrière-petit-enfant ou le proche qui est bénéficiaire du REEE.
4. Recueillez les renseignements requis
Vous aurez besoin des renseignements suivants pour ouvrir un REEE :
- Le numéro d’assurance sociale (NAS) du ou des bénéficiaires (l’enfant ou les enfants pour lesquels vous épargnez) et le vôtre (le souscripteur).
- Une preuve de résidence au Canada pour le bénéficiaire.
5. Ouvrez un compte REEE
Une fois que vous avez choisi un fournisseur et un régime, il est temps d’ouvrir un compte. Selon l’institution, vous pouvez effectuer cette démarche en ligne ou en personne.
La Sun Life a des conseillers qui peuvent vous aider à créer un REEE qui répond à vos besoins.
Gamme de produits concurrentiels
Nous offrons des produits de placement gérés par des professionnels dans différentes catégories pour aider vos petits rêveurs à viser haut.
Gains de temps
Vous n’avez peut-être pas le temps ni l’envie de bâtir et de tenir à jour un portefeuille de placements. Nous sommes là pour vous aider.
Soutien d’experts
Vous avez accès à notre équipe de conseillers qui vous fournissent des conseils sur les produits adaptés à vos objectifs.
6. Choisissez vos placements
Après avoir ouvert un compte, vous devez décider comment investir l’argent que vous avez versé dans votre REEE. Les options de placement courantes comprennent les fonds communs de placement, les CPG, les actions et les obligations.
Vous pouvez consulter un conseiller pour vous assurer que vos besoins en matière de REEE sont atteints.
7. Établissez vos cotisations
Ensuite, établissez un plan de cotisation adapté à votre budget et à vos objectifs d’épargne :
- Aucun dépôt minimum n’est requis pour ouvrir un REEE.
- Songez à mettre en place des cotisations automatiques.
N’oubliez pas que vous pouvez cotiser autant que votre budget le permet, avec un montant maximal à vie de 50 000 $ par bénéficiaire.
8. Signez les documents et commencez à épargner!
Avant de terminer la mise en place de votre REEE, assurez-vous de lire tous les documents du régime, y compris les modalités relatives aux cotisations, aux retraits et aux incitatifs gouvernementaux.
Une fois que vous êtes prêt, signez les documents et commencez à épargner!
FAQ sur le REEE pour les nouveaux parents
Il n’y a pas de minimum requis, alors commencez par ce que vous pouvez vous permettre. De petites cotisations régulières finissent par s’accumuler de manière importante au fil du temps, en particulier avec l’ajout de subventions et d’incitatifs.
Apprenez-en plus sur les subventions et cotisations à un REEE qui s’appliquent à votre situation
Tout REEE convient à un nouveau-né ou à un jeune enfant.
Un REEE familial peut être utile si vous prévoyez épargner pour un ou plusieurs enfants.
La plupart des fournisseurs de REEE, y compris la Sun Life, offrent des outils en ligne, des tableaux de bord et des relevés qui vous permettent de faire le suivi de vos cotisations, de vos subventions et de la croissance de vos placements au fil du temps.
Oui. Toutefois le plafond de 50 000 $ de cotisations à vie s’applique à tous les comptes d’un même bénéficiaire.
Il est donc important de communiquer avec les autres cotisants pour s’assurer que le plafond n’est pas dépassé.
Il est également important de communiquer avec les autres cotisants pour déterminer qui demandera les subventions.
Si votre enfant ne suit pas d’études admissibles, vous avez les options suivantes :
- Transférer l’argent au REEE d’un autre enfant, sous réserve de certaines limites.
- Transférer une partie de l’argent du REEE à votre REER si vous avez des droits de cotisation REER inutilisés.
- Retirer l’argent provenant des cotisations versées et de la croissance des placements (de l’impôt et des pénalités s’appliqueront). Les subventions doivent également être retournées.
- Transférer l’argent du REEE à un régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI).
Seuls les titulaires du REEE (également appelés souscripteurs) peuvent effectuer des retraits.
C’est donc généralement le parent ou le grand-parent qui effectue les retraits.
FAQ sur les REEE pour les grands-parents
Oui, un grand-parent peut ouvrir un REEE pour ses petits-enfants. Vous aurez besoin de votre numéro d’assurance sociale (NAS) (en tant que titulaire du régime) et de celui de vos petits-enfants (en tant que bénéficiaires).
Il n’y a pas de restrictions particulières concernant les cotisations des grands-parents, mais rappelez-vous que le plafond de cotisation à vie par bénéficiaire est de 50 000 $. Plusieurs REEE peuvent être ouverts pour un enfant, mais le total de toutes les cotisations ne doit pas dépasser ce plafond, sinon de l’impôt s’appliquera aux cotisations excédentaires.
La communication est essentielle lorsque plusieurs personnes cotisent au REEE d’un même enfant.
Comme le plafond de cotisation à vie est de 50 000 $, il est important de coordonner les cotisations pour éviter de le dépasser et de perdre des subventions potentielles ou d’autres incitatifs.
Il faut également communiquer avec les autres cotisants pour déterminer qui demandera les subventions.
Oui, si vous êtes titulaire d’un REEE individuel ou familial.
Si vous ne savez pas dans quoi investir, un conseiller peut vous aider à choisir les meilleures options de placement pour les études futures de vos petits-enfants.
Les cotisations à un REEE ne sont pas déductibles d’impôt pour vous. Toutefois, les revenus générés s’accumulent avec un report d’impôt.
Lorsque vous retirez de l’argent pour les études de votre petit-enfant, ce dernier paie de l’impôt sur les revenus et les incitatifs. Mais en tant qu’étudiant, il aura probablement un faible revenu et ne paiera donc que peu ou pas d’impôts.
Cela dépend de la désignation ou non d’un souscripteur subséquent dans votre testament.
Si vous désignez un souscripteur dans votre testament (un parent, par exemple), le REEE sera maintenu.
Sinon, les subventions gouvernementales devront être remboursées, et les revenus générés par le REEE seront imposables et feront partie de votre succession.
Consultez votre conseiller pour vous assurer que votre REEE correspond à vos objectifs de planification successorale.
Oui, les grands-parents peuvent ouvrir un REEE familial pour plusieurs petits-enfants, à condition qu’ils soient unis par les liens du sang ou par l’adoption.
Un REEE familial permet de répartir l’argent entre plusieurs bénéficiaires, ce qui peut s’avérer utile si certains petits-enfants font des études plus coûteuses que d’autres.
Plus de ressources concernant le REEE
Calculateur de REEE
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Transférer l’argent d’un REEE à un REER
Vous souhaitez transférer de l’argent d’un REEE à un REER? Renseignez-vous sur les conditions d’admissibilité, les répercussions fiscales et d’autres aspects à prendre en compte avant de le faire.
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Ces renseignements sont donnés à titre indicatif seulement. Certaines conditions, exclusions et restrictions s’appliquent. Dernière mise à jour : 14 mars 2025.