Transformer votre REER en FERR

Date de publication : 22 juin 2023

Vous pouvez transformer votre REER en FERR en tout temps, mais la plupart des gens le font à la retraite. Cela dit, personne ne peut détenir de REER après le 31 décembre de l’année de ses 71 ans. Vous devez agir^* avant cette date limite. Sinon, vous devrez recevoir tout le contenu de votre REER comme un revenu et payer l’impôt sur cet argent. En transformant votre REER en FERR, vous pourrez faire des retraits minimums dès l’année suivante et ainsi reporter l’impôt sur le solde de votre FERR.

Peut-on transformer un REER en FERR plus tôt?

Oui. Vous n’avez pas à attendre d’avoir 71 ans. Vous pouvez le faire à 30 ans si votre situation le justifie. Par exemple, il pourrait être avantageux de transformer votre REER en FERR si vous avez besoin d’argent pour :

• Une retraite anticipée
• Une année sabbatique
• Une urgence familiale (p. ex., la maladie d’un enfant ou d’un conjoint, un accident de voiture, etc.)

Il importe toutefois de garder en tête qu’un FERR est conçu pour vous procurer un revenu à la retraite. Si vous commencez à retirer des fonds de votre FERR alors que vous avez 30 ou 40 ans, il vous restera moins d’argent pour plus tard. Plutôt que de piger dans votre épargne-retraite, vous préférerez peut-être utiliser une autre source de revenu, comme :

• la prestation d’un contrat d’assurance maladies graves,
• la prestation d’un contrat d’assurance-invalidité, ou
• l’épargne accumulée dans un fonds d’urgence.

Voyez votre FERR comme une solution de dernier recours : retirez-en de l’argent seulement en cas de nécessité. Vous pouvez reconvertir votre FERR en REER en tout temps.

À l’inverse, peut-on transformer un FERR en REER?

Oui. Rappelez-vous cependant que, l’année où vous ferez la conversion FERR REER, vous devrez quand même faire un retrait minimum. Notez aussi que les sommes que vous retirez du REER ou du FERR seront imposables.

De plus, vous devrez tout de même prendre des mesures* pour votre REER avant la fin de l’année de vos 71 ans. Communiquez avec un conseiller pour trouver la meilleure option pour vous sur le plan fiscal.