Utiliser votre REER pour d’autres raisons que la retraite

La plupart des gens au pays savent qu’un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est un excellent outil pour planifier la retraite et réduire l’impôt sur le revenu. Mais saviez-vous qu’il y a d’autres façons de l’utiliser? Voici cinq stratégies pour vous aider à maximiser votre épargne. Vous souhaitez devenir propriétaire ou retourner aux études? Découvrez comment le REER peut vous aider à faire plus que préparer votre retraite.

1. Acheter votre première propriété grâce au Régime d’accession à la propriété (RAP)

Vous vous préparez à acheter votre première maison? Votre REER peut vous aider à réaliser votre rêve grâce au régime d’accession à la propriété (RAP).

Vous (et votre conjoint ou conjointe, le cas échéant) pouvez emprunter jusqu’à 60 000 $ de votre REER pour acheter une première propriété (soit 120 000 $ au total pour un couple). Ces retraits sont non imposables, à condition de les rembourser sur une période de 15 ans. *

Étant donné la forte hausse du prix des maisons au Canada, le RAP peut vous aider à accéder plus facilement à la propriété.

* Le gouvernement a récemment annoncé des mesures d’allègement supplémentaires pour le RAP. La période de remboursement commence habituellement la deuxième année suivant le retrait initial du REER au titre du RAP. Toutefois, il est maintenant possible de reporter la période de remboursement pour les personnes qui font un premier retrait entre le 1er janvier 2022 et le 31 décembre 2025. Pour ces personnes, le début de la période de remboursement peut être reporté de trois années supplémentaires. Par conséquent, la période de remboursement de 15 ans commencerait la cinquième année suivant l’année au cours de laquelle un premier retrait a été effectué. Pour consulter les renseignements les plus récents et les plus détaillés sur ces changements, rendez-vous sur le site Web du gouvernement du Canada.

2. Financer vos études avec le régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)

Vous pensez à retourner aux études? Vous aimeriez aider votre conjoint ou conjointe à améliorer ses compétences? Le régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP) vous permet de retirer de votre REER jusqu’à 20 000 $ non imposables pour financer un programme d’enseignement admissible.

• Vous pouvez retirer jusqu’à 10 000 $ par année, et un maximum de 20 000 $ à vie.
• Le régime couvre les programmes d’études à temps plein, ou à temps partiel si vous ou votre conjoint ou conjointe avez un handicap.
• Vous avez 10 ans pour reverser l’argent dans le REER et devez rembourser le dixième du total chaque année.

Par exemple, si vous faites un retrait de 10 000 $, vous rembourserez 1 000 $ par année. Le REEP est un moyen pratique de financer des études qui peuvent améliorer le revenu ou favoriser l’avancement professionnel. Il offre aussi plus de souplesse aux personnes handicapées.

3. Réduire les retenues d’impôt à la source

Au lieu d’attendre votre remboursement d’impôt, pensez à verser des cotisations au REER par retenues salariales dans le cadre d’un régime collectif. De cette façon, vous réduisez les retenues d’impôt sur votre revenu. Si vous n’avez pas de régime au travail, vous pouvez aussi soumettre le formulaire T1213 Demande de réduction des retenues d’impôt à la source auprès de l’ARC. Ce dernier vous permet de modifier vos retenues d’impôt et de garder plus d’argent dans vos poches tout au long de l’année. Le fait de réduire les retenues d’impôt à la source est un moyen simple de tirer le maximum du REER et d’augmenter vos liquidités.

4. Verser des cotisations en nature à votre REER

La plupart des gens versent des cotisations en argent au REER. C’est aussi possible d’y transférer des actions ou des fonds communs de placement. C’est ce qu’on appelle des cotisations en nature. Voici ce que vous devez savoir :

Si la valeur de vos placements a augmenté :

• Vous devrez payer de l’impôt sur les gains en capital étant donné que l’ARC considère le transfert comme une disposition réputée à la juste valeur marchande.
• Gardez en tête que vous pouvez réduire les gains en capital (en totalité ou en partie) en versant des cotisations au REER.

Si la valeur de vos placements a diminué :

• Vous ne pouvez pas déclarer de perte en capital lors d’un transfert de fonds à un REER.
• Cela peut être un désavantage considérable. Explorez d’autres options si vos placements sont en position de perte.

Autres points à considérer :

• Certains REER ne permettent pas les cotisations en nature – vérifiez les règlements de votre régime.

Les cotisations en nature sont une des nombreuses façons de tirer le maximum de votre REER. Explorons une autre stratégie : le plafond prévu pour les cotisations excédentaires.

5. Verser dans votre REER des cotisations excédentaires jusqu’au plafond

Vous pouvez profiter d’une marge de 2 000 $ pour les cotisations excédentaires ponctuelles afin de faire croître votre épargne à l’abri de l’impôt. Vous devez toutefois tenir compte de certaines règles :

• Vous devrez compter ce 2 000 $ dans la limite de cotisation. Autrement, vous pourriez faire face à une double imposition au moment de retirer les fonds.
• Si vous dépassez la limite de 2 000 $, une pénalité de 1 % par mois s’appliquera au montant excédentaire, jusqu’à son retrait.

Cette stratégie peut vous aider à tirer le maximum du potentiel de votre REER. Vous devez toutefois faire le suivi de vos cotisations afin d’éviter de dépasser la marge. Assurez-vous de bien comprendre les conséquences possibles.