Échéance du Fonds distinct à date cible Plus 2025 Greystone TD
Les promoteurs de régime pourraient vouloir réfléchir à l’incidence de cette annonce sur les options de placement de leur régime. La Sun Life du Canada, compagnie d’assurance-vie souscrit des parts des fonds mentionnés ci-dessous, qui sont établis à titre de fonds distincts conformément à la Loi sur les sociétés d’assurances (Canada).
Gestion de Placements TD Inc. (GPTD) a annoncé que le Fonds à date cible Plus 2025 Greystone TD (le « fonds 2025 Greystone TD ») arrivera à échéance d’ici la fin de 2025.
Que se passera-t-il à l’échéance du fonds 2025 Greystone TD?
Généralement, quand un fonds axé sur une date d’échéance atteint l’année qui figure dans son nom, il affiche son portefeuille le plus prudent. Ce type de fonds tend en effet de plus en plus vers le revenu et la stabilité (donc, par exemple, les titres à revenu fixe) à mesure qu’il approche de son année cible.
En décembre 2025, la composition de l’actif du fonds 2025 Greystone TD arrêtera d’évoluer et deviendra identique à celle du Fonds à horizon de retraite Plus Greystone TD (le « fonds Retraite Plus Greystone TD »). En avril 2026, GPTD fusionnera le fonds 2025 Greystone TD avec le fonds Retraite Plus Greystone TD.
Dès maintenant, les promoteurs de régime qui n’offrent pas déjà le fonds 2025 Greystone TD ne peuvent plus l’ajouter à leur gamme de fonds.
La Sun Life fermera le fonds 2025 Greystone TD et le fusionnera avec le fonds Retraite Plus Greystone TD le 8 avril 2026. À ce moment-là, nous redirigerons les directives de cotisation des participants et participantes du fonds 2025 Greystone TD vers le fonds Retraite Plus Greystone TD.
Les participants et participantes peuvent conserver leur argent dans le fonds 2025 Greystone TD jusqu’au 8 avril 2026. Après cette date, la Sun Life le transférera dans le fonds Retraite Plus Greystone TD. Les participants et participantes peuvent aussi transférer leur argent du fonds 2025 Greystone TD au fonds Retraite Plus Greystone TD (ou à un autre fonds qui répond à leurs besoins) en tout temps d’ici au 8 avril 2026.
Au Canada, la fusion entre un fonds axé sur une date d’échéance échu et un fonds de retraite dans un régime enregistré constitue un événement imposable.
Incidence fiscale
Pour les participants et participantes dont l’argent se trouve dans un produit non enregistré, le transfert du fonds 2025 Greystone TD au fonds Retraite Plus Greystone TD peut donner lieu à un gain ou à une perte en capital. Il faut indiquer ce gain ou cette perte, le cas échéant, dans la déclaration de revenus pour l’année du transfert. La Sun Life fournira les feuillets fiscaux nécessaires pour tous les revenus générés par des placements non enregistrés.
Nous avons ajouté des renseignements supplémentaires sur les gains et les pertes en capital et leur incidence – cliquez ici pour les consulter. Nous recommandons aux participants et participantes de s’adresser à leur spécialiste des questions d’impôt pour obtenir des conseils adaptés à leur situation et à leurs placements.
Il n’y a aucune conséquence fiscale pour l’argent placé dans un régime enregistré (non imposable).
À propos des fonds à date cible Plus Greystone TD
Greystone TD a créé la série de fonds à date cible en 2014. La série est constituée de neuf fonds offerts en intervalles de 5 ans de 2025 à 2065, et d’un fonds de retraite. Les fonds sont uniques, car ils comprennent une proportion importante de titres dans les catégories d’actifs alternatifs privés (directs). Chaque fonds investit entre 21 % et 26 % de son actif dans des placements alternatifs, comme des placements immobiliers canadiens et mondiaux, des placements dans des infrastructures mondiales et dans des produits de base, et des prêts hypothécaires commerciaux. Ces placements alternatifs offrent une diversification supplémentaire et s’accompagnent d’occasions et de risques particuliers.
Nous avons récemment communiqué d’importants changements concernant l’équipe de gestion de portefeuille et la répartition stratégique de l’actif des fonds à date cible Plus Greystone TD. Cliquez ici pour lire la communication.
Quelle est l’incidence de ce changement sur vous et les participants et participantes de votre régime?
Les participants et participantes et vous-même n’avez rien à faire pour le moment. Nous enverrons un courriel aux participantes et participants concernés le 1er septembre 2025, puis un rappel le 1er mars 2026 ou aux alentours de cette date. Cliquez ici pour voir le courriel.
Les personnes qui ont de l’argent dans le fonds 2025 Greystone TD dans un régime non enregistré doivent évaluer les conséquences fiscales de l’échéance du fonds et de sa fusion avec le fonds Retraite selon leur situation particulière.
Des questions?
Communiquez avec votre représentant ou représentante aux Régimes collectifs de retraite de la Sun Life.
*Personne portant le titre de conseiller ou conseillère en régimes de rentes collectives au Québec.