Qu’est-ce qui différencie les produits?

Voici un tableau qui résume les principales différences entre un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) et un régime d’épargne non enregistré (RENE). Consultez-le pour choisir le produit d’épargne qui vous convient le mieux.

 

REER

CELI

NREG
Allègement fiscal
  • L’argent versé au REER est déduit de votre revenu imposable.
  • L’impôt est déjà prélevé sur l’argent versé au CELI.
  • Vos cotisations au CELI n’auront aucune incidence sur votre déclaration de revenus.
  • L’impôt est déjà prélevé sur l’argent versé au RENE.
  • Vos cotisations au RENE n’auront aucune incidence sur votre déclaration de revenus.
Utilisations possibles
  • Épargne-retraite.
  • Achat d’une première propriété.
  • Retour aux études.
  • Épargne à court terme, par exemple pour des vacances, des frais d’abonnement ou des dépenses imprévues.
  • Épargne à long terme, par exemple pour l’achat d’une maison ou d’une auto, ou pour la retraite
  • Épargne à court terme, par exemple pour des vacances, des frais d’abonnement ou des dépenses imprévues.
  • Épargne à long terme, par exemple pour l’achat d’une maison ou d’une auto, ou pour la retraite.
Cotisation maximale
  • Jusqu’à 18 % du revenu que vous avez gagné l’an dernier (maximum de 27 230 $ pour 2020)*.
  • Vous pouvez ajouter à cela vos droits de cotisation inutilisés des années précédentes.
  • Les cotisations que votre employeur verse réduisent le montant des cotisations que vous pouvez verser.
  • Vous pouvez commencer à cotiser au CELI à l’âge de 18 ans. Le plafond annuel est de 6 000 $ pour 2020.
  • Si vous n’avez jamais épargné dans un CELI, vos droits de cotisation peuvent aller jusqu’à 69 500 $*.
  • Aucune limite au montant que vous pouvez verser dans ce compte.
  • Pensez d’abord à cotiser pleinement au REER et au CELI

Retraits
  • Vous pouvez retirer de l’argent en tout temps, mais de l’impôt est prélevé sur vos retraits.
  • Vous pourriez devoir payer de l’impôt à la fois au moment du retrait et quand vous produirez votre déclaration de revenus.
  • Certains retraits pour l’achat d’une maison ou pour les études n’entraînent pas de prélèvement d’impôt immédiat.
  • Vous pouvez retirer de l’argent en tout temps.
  • Vous n’avez pas d’impôt à payer sur vos retraits.
  • Si les placements que vous avez dans votre CELI le permettent, vous pouvez retirer de l’argent en tout temps, quelle que soit la raison.
  • Le montant de vos retraits s’ajoute à vos droits de cotisation pour l’année suivante.
  • Vous pouvez retirer de l’argent en tout temps.
  • Aucun impôt n’est prélevé sur vos retraits. Toutefois, les revenus de placement et les gains en capital** réalisés durant l’année sont imposables.
  • Vous devez les inclure dans votre déclaration de revenus.

* Pour connaître vos droits de cotisation au REER ou au CELI, consultez votre dossier en ligne de l’Agence du revenu du Canada (ARC).

** Un gain en capital, c’est le profit que vous réalisez quand vous vendez un placement à un prix plus élevé que son prix de base rajusté. Une perte en capital, c’est l’inverse. Vous pouvez utiliser vos pertes en capital pour contrebalancer l’incidence fiscale d’autres gains en capital réalisés pendant la même année d’imposition ou de gains en capital reportés des trois années d’imposition précédentes, ou pour réduire des gains à venir. Selon le type de placement, il peut y avoir d’autres situations qui entraînent des gains ou des pertes en capital. Allez à canada.ca ou consultez votre spécialiste en fiscalité pour en savoir plus sur les gains et les pertes en capital et leur incidence sur vos impôts.

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