Revenu de retraite

Le gouvernement exige que tous les REER soient liquidés ou convertis en revenu au plus tard le 31 décembre de l'année où vous atteignez l'âge de 71 ans. Si vous voulez, vous pouvez choisir de le faire plus tôt.

Vous avez trois options :

1. Utiliser les fonds pour acheter une rente.
2. Transférer l'argent à un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR).
3. Recevoir la valeur de votre REER au comptant.

La plupart des gens préfèrent ne pas retirer tout l'argent au comptant, car la totalité du montant sera imposée la même année. 

Voici les types de produits de la Financière Sun Life qui peuvent être enregistrés à titre de FERR :

• Contrats de fonds distincts
• Fonds communs de placement
• CPG assurance
• Certificats de placement garanti (CPG)

Avant de choisir une option, vous devez réfléchir à vos besoins et déterminer si vous voulez une source de revenu garanti. Un grand nombre de personnes ont trouvé la solution à leurs besoins en combinant une option avec une autre.

Un REER «immobilisé» est parfois appelé compte de retraite immobilisé (CRI), selon la province ou le territoire où votre régime est enregistré. Peu importe le nom utilisé, les fonds immobilisés proviennent toujours à l'origine d'un régime de retraite d'employeur ou d'un régime d'association et sont assujettis à des règles.

Les fonds immobilisés ne sont pas traités de la même façon que les fonds détenus dans un REER ordinaire, car l'État veut s'assurer que les fonds accumulés dans un régime enregistré de retraite serviront à générer un revenu de retraite.  Par conséquent, il y a plus de règles qui s'appliquent aux fonds immobilisés – notamment en ce qui concerne le minimum et le maximum à respecter pour les retraits, l'âge où les retraits peuvent commencer, etc. – qu'aux fonds détenus dans un REER non immobilisé. Ces règles varient d'une province à l'autre.

Les fonds immobilisés peuvent être placés dans une rente ou dans l'un des produits suivants qui offrent le type d'enregistrement FRV ou FRRI :

• Contrats de fonds distincts
• Fonds communs de placement
• CPG assurance

Si vous placez vos fonds immobilisés dans un FRV ou un FRRI, sachez qu'il y a un montant minimum que vous devez retirer et un montant maximum que vous pouvez retirer chaque année.

Avez-vous d'autres actifs que ceux qui se trouvent dans des comptes enregistrés? Eux aussi peuvent servir à financer votre retraite :

• Placements non enregistrés. Parmi ces placements on compte les fonds communs de placement, les contrats de fonds distincts, les produits à intérêt garanti, les actions, les obligations et les comptes bancaires.
• Biens immobiliers. Pour libérer une partie de la valeur de leur maison, certaines personnes décident de vendre leur demeure et d'en acheter une plus modeste. Cette stratégie offre plusieurs avantages, notamment le fait qu'aucun impôt ne s'applique aux gains réalisés sur la vente d'une résidence principale.
• Héritage. Pour certains, savoir qu'ils recevront un héritage peut faire une énorme différence dans la planification de leur retraite.

Comme l'argent provenant des sources ci-dessus n'est pas enregistré, vous pouvez l'utiliser comme bon vous semble. Par exemple :

• Acheter une rente ou un contrat de fonds distincts qui offre un revenu garanti à vie (ou pour un nombre déterminé d'années).
• Faire des placements qui procurent un revenu sous forme de retraits automatiques.